Unwiderrufliches Akkreditiv (ILOC)
Was ist ein unwiderrufliches Akkreditiv (ILOC)?
Ein unwiderrufliches Akkreditiv (ILOC) ist eine offizielle Korrespondenz einer Bank, die die Zahlung für Waren oder Dienstleistungen garantiert, die von der natürlichen oder juristischen Person, die als Antragsteller bezeichnet wird und die das Akkreditiv bei einer ausstellenden Bank anfordert, gekauft werden.
Ein unwiderrufliches Akkreditiv kann nur mit ausdrücklicher Zustimmung aller beteiligten Parteien, des Käufers, des Verkäufers und der ausstellenden Bank, storniert oder in irgendeiner Weise geändert werden. Beispielsweise ist die ausstellende Bank nicht befugt, die Bedingungen eines ILOC nach seiner Ausstellung zu ändern.
Unwiderrufliche Akkreditive verstehen
Ein Akkreditiv wird von einer Geschäftsbank ausgestellt, die garantiert, dass die Zahlung eines Käufers an einen Verkäufer rechtzeitig und in der richtigen Höhe eingeht. Für den Fall, dass der Käufer nicht in der Lage ist, eine Zahlung für den Kauf zu leisten, muss die Bank den vollen oder verbleibenden Betrag des Kaufs decken.
Aufgrund der Art internationaler Geschäfte, einschließlich Faktoren wie Entfernung, unterschiedlichen Gesetzen in jedem Land und der Schwierigkeit, jede Partei persönlich zu kennen, ist die Verwendung von Akkreditiven zu einem sehr wichtigen Aspekt des internationalen Handels geworden.
Obwohl ein ILOC unwiderruflich ist, während es in Kraft ist, im Allgemeinen der Zeitraum, in dem eine geplante Transaktion voraussichtlich abgeschlossen wird, läuft ein ILOC zu einem bestimmten Zeitpunkt ab, der im Akkreditiv vermerkt ist.
ILOC-Spezifikationen
Unwiderrufliche Akkreditive sind offizielle Bankkorrespondenz, die über das Bankensystem der Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications (SWIFT) übertragen und authentifiziert wird. Dies ist eine globale Einrichtung zur Erleichterung von Finanztransaktionen zwischen Banken oder anderen Finanzinstituten, und ein ILOC wird als MT700 – Nachrichtentyp 700 – übertragen.
Ein ILOC bietet dem Begünstigten des Briefes, der üblicherweise der Verkäufer einer Transaktion ist, eine größere Zahlungssicherheit. ILOCs werden häufig für große Bauvorhaben gesucht, da sie im Insolvenzfall keinen Präferenzansprüchen unterliegen.
ILOCs werden am häufigsten verwendet, um den internationalen Handel zu erleichtern, da ein zusätzliches Kreditrisiko besteht, wenn zwei Parteien, die sich nicht kennen, Geschäfte über nationale Grenzen hinweg tätigen. Ein ILOC sichert dem Verkäufer den Erhalt der Zahlung zu, da es sich um eine Garantie der ausstellenden Bank, der Bank des Käufers, handelt, dass sie die Zahlung leisten wird, falls der Käufer dies nicht tut. Indem dem Verkäufer eine Zahlungszusage gegeben wird, unterstützt ein ILOC den Käufer auch bei der Organisation einer Transaktion, die der Verkäufer sonst möglicherweise nur ungern tätigen würde.
Wie ein ILOC funktioniert
Ein ILOC ist ein Mittel zur Erleichterung einer Transaktion zwischen Käufer und Verkäufer mit Unterstützung ihrer jeweiligen Banken. Der Käufer fordert bei seiner Bank ein ILOC an, das dann an die Bank des Verkäufers gesendet wird. Zusätzlich zum Kreditrisikoschutz spezifiziert ein ILOC typischerweise auch wichtige Details der Transaktion, wie Preis, Zahlungsbedingungen sowie Zeit und Ort für die Warenlieferung. Falls der Käufer die Zahlung nicht wie vereinbart leistet, leistet die Bank des Käufers die Zahlung an die Bank des Verkäufers, die ihrerseits die Zahlung an den Verkäufer, den Begünstigten des ILOC, leistet.
ILOCs können auch entweder bestätigt oder unbestätigt sein. Ein bestätigtes ILOC bietet zusätzlichen Risikoschutz für den Verkäufer, indem es eine Zahlungsgarantie sowohl der Bank des Käufers als auch der Bank des Verkäufers bereitstellt. Bei einem unbestätigten ILOC ist die Bank des Verkäufers nicht zahlungspflichtig und dient im Wesentlichen nur als Vermittler, um die Zahlung von der Bank des Käufers an den Verkäufer zu überweisen.
Höhepunkte
Ein unwiderrufliches Akkreditiv (ILOC) ist eine von einer Bank ausgestellte Zahlungsgarantie für gekaufte Waren und Dienstleistungen, die während eines bestimmten Zeitraums nicht storniert werden kann.
Ein bestätigtes ILOC bietet zusätzlichen Risikoschutz für den Verkäufer, indem es eine Zahlungsgarantie sowohl von der Bank des Käufers als auch von der Bank des Verkäufers gibt.
ILOCs werden am häufigsten verwendet, um den internationalen Handel zu erleichtern.
