Captive Value Added (CVA)
Mikä on Captive Value Added (CVA)?
Captive lisäarvo (CVA) viittaa taloudellisiin etuihin, joita organisaatio voisi saavuttaa perustamalla emoorganisaation omistaman ja hallinnoiman kytkösvakuutusyhtiön.
Captive Added -arvon ymmärtäminen (CVA)
Captive lisäarvo (CVA) syntyy, kun organisaation kytkösvakuutustytäryhtiö tuottaa voittoa valvovalle organisaatiolle. Pääasiallinen syy captive-vakuutusyhtiön perustamiselle on omistajien riskien vakuuttaminen samalla kun emoorganisaatio hyötyy kytkösvakuutuksenantajan vakuutustuloista.
Organisaatiorakenteen osalta yhtiö, jolla on yksi tai useampi tytäryhtiö, perustaa captive-vakuutusyhtiön kokonaan omistamaksi tytäryhtiöksi. Captive-vakuutuksenantaja on pääomitettu, ja se toimii lainkäyttöalueella, jolla on kytkösvakuutuslainsäädäntö, minkä ansiosta se voi toimia lisensoituna vakuutuksenantajana.
Captive-vakuutusyhtiö tarjoaa erikoistuneen vakuutusmuodon omistajilleen ja osallistujilleen, jotka usein vaativat vähemmän vakuutusturvaa kuin yleisö. Se eroaa sekä itsevakuutuksista,. joita suuret organisaatiot voivat käyttää joidenkin riskiensä rahoittamiseen, että kaupallisesti saatavilla olevista vakuutuksista, kuten vastuuvakuutuksista.
Captive lisäarvo (CVA) syntyy kytkösvakuutusyhtiön kautta vakuutusvakuutusten voitoista, verosäästöistä ja edullisemman vakuutuksen hankinnasta saaduista säästöistä.
Captive Added -arvon luominen (CVA)
Captive-ohjelmat löytyvät useimmiten suurista organisaatioista. Tämä johtuu osittain niiden lisääntyneestä kapasiteetista tehdä kytkösarvon lisäarvoanalyysiä,. koska heillä on yleensä enemmän panosta, kun he arvioivat kytkösohjelman mahdollisuuksien vaikutuksia koko liiketoimintaansa. Suuremmat organisaatiot pystyvät myös paremmin vastaamaan mahdollisista vakuutustappioista huonona vuonna.
Perustamalla captive-vakuutusyhtiön vakuutetut päättävät vaarantaa oman pääomansa. Perinteisen vakuutusalan ulkopuolella toimiminen tarkoittaa, että he voivat ohittaa säännökset, jotka on suunniteltu suojelemaan vakuutettuja, ja säästää näissä kustannuksissa kompromissina.
Captive-vakuutuksen tapaan on keskinäinen vakuutus, jossa osingot sijoitetaan uudelleen, kun voitot realisoituvat. Keskinäiset vakuutusyhtiöt pyrkivät keräämään ylijäämän sijaan jakamaan, joten kytkösvakuutustytäryhtiön perustaminen mahdollistaa voittojen jakamisen omistajien harkinnan mukaan.
Riskimallinnus lisäarvolle (CVA)
Koska vakuutettujen joukko rajoittuu koko organisaatioon, riskien mallintaminen on yleensä yksinkertaisempaa kuin suuremmissa, monipuolisemmissa vakuutusriskipooleissa. Mallintaminen voi auttaa määrittämään, toteutuuko oma lisäarvo todennäköisesti ja kuinka suuri voitto on mahdollista useiden vuosien aikana.
Kaikista captive-vakuutuksen mahdollisten taloudellisten riskien arvioimiseen käytettävissä olevista malleista suosittu on riskin arvo (VOR). Tämä tekniikka tarkastelee riskin kustannuksia sen mukaan, kuinka tietty riski voi auttaa yritystä saavuttamaan tavoitteensa. Riskin arvossa tarkastellaan, miten osakkeenomistajat ja sidosryhmät näkevät arvoihinsa vaikuttavan yrityksen ryhtyessä toimiin, joihin tiedetään liittyvän epäperinteisiä riskejä.
Riskin suuruus riippuu liiketoiminnan tyypistä ja todennäköisyydestä, että yritys ei pysty kattamaan kustannuksia, ja lisäksi tiedetään, että yhteen toimintaan kuluttamiseen liittyy vaihtoehtoiskustannuksia.
Mahdollisuuskustannukset ovat aina tärkeä tekijä, kun yritykset miettivät, miten parhaiten sijoittaa resursseja ja pääomaa tulevaisuuteensa. Monet organisaatiot pyrkivät säilyttämään tiukan strategisen keskittymisen ydinliiketoiminnan tavoitteisiin ja välttämään ei-olennaisten toimintojen häiritsemistä.
Kohokohdat
Captive-vakuutusyhtiö sallii organisaation tarjota emoorganisaatiolle vakuutuksia, joita muut vakuutusyhtiöt eivät ehkä ole halukkaita tarjoamaan.
Captive-vakuutuksen mahdollisten taloudellisten riskien arvioinnissa käytetään riskimalleja, joista suosittu on value of risk (VOR).
Captive lisäarvo (CVA) syntyy kytkösvakuutusyhtiön kautta vakuutusvakuutusten tuotoista, verosäästöistä ja edullisemman vakuutuksen säästöistä.
Captive-vakuutusyhtiöitä löytyy yleisimmin suurista organisaatioista, jotka voivat rahoittaa uuden tytäryhtiön ja kattaa uuden liiketoiminnan mahdolliset tappiot.
Captive value (CVA) on taloudellinen hyöty, jonka yritys voi saavuttaa perustamalla oman kytkösvakuutusyhtiön.
