Rekisteröity eläkesäästösuunnitelma (RRSP)

Mikä on rekisteröity eläkesäästösuunnitelma (RRSP)?

Rekisteröity eläkesäästösuunnitelma (RRSP) on eläkesäästö- ja sijoitusväline työntekijöille ja itsenäisille ammatinharjoittajille Kanadassa. Ennen veroja sijoitetaan RRSP:hen ja se kasvaa verovapaasti nostoon asti, jolloin sitä verotetaan marginaaliverokannan mukaan.Rekisteröityillä eläkesäästösuunnitelmilla on monia yhteisiä piirteitä Yhdysvaltojen 401(k)-suunnitelmien kanssa, mutta myös joitakin keskeisiä eroja.

RRSP:n kasvu määräytyy sen sisällön mukaan. Pelkkä rahan omistaminen RRSP:ssä ei takaa, että voit jäädä eläkkeelle mukavasti; Se on kuitenkin tae siitä, että sijoitukset lisääntyvät ilman verotusta, kunhan varoja ei nosteta.

Rekisteröityjen eläkesäästösuunnitelmien (RRSP) ymmärtäminen

Kanadan tuloverolaki. ovat sallittuja.

RRSP:llä on kaksi pääasiallista veroetua. Ensinnäkin maksajat voivat vähentää vakuutusmaksuja tuloistaan. Jos esimerkiksi maksajan veroaste on 40 %, jokainen 100 dollaria, jonka hän sijoittaa RRSP:hen, säästää kyseiselle henkilölle 40 dollaria veroissa maksurajaan asti. Toiseksi RRSP-sijoitusten kasvu on verovelkallista. Toisin kuin ei-RRSP-sijoituksissa, tuotot on vapautettu kaikista myyntivoittoveroista, osinkoverosta tai tuloverosta. Tämä tarkoittaa, että RRSP:n mukaiset sijoitukset yhdistetään ennalta lykättynä.

Käytännössä RRSP-maksajat lykkäävät verojen maksamista eläkkeelle jäämiseen asti, jolloin heidän marginaaliveroprosenttinsa voi olla alhaisempi kuin työvuosina. Kanadan hallitus on antanut kanadalaisille tämän veronlykkäyksen kannustaakseen säästämään eläkettä varten, mikä auttaa väestöä luottamaan vähemmän Kanadan eläkesuunnitelmaan eläkkeiden rahoittamisessa.

RRSP-tyyppejä on useita, mutta yleensä ne on perustettu yhden tai kahden sidoksissa olevan henkilön (yleensä yksilöiden tai puolisoiden) toimesta.

• Yksittäinen RRSP, jonka on perustanut yksittäinen henkilö, joka on sekä tilin haltija että lahjoittaja .

• Puolison RRSP tarjoaa etuja yhdelle puolisolle ja veroetua molemmille puolisoille. Paljon ansaitseva (aviopuolison maksaja) voi maksaa puolison RRSP:n puolisonsa (tilinomistajan) nimissä. Koska eläketulot jaetaan tasan , jokainen puoliso voi hyötyä alhaisemmasta marginaaliverokannasta

• Ryhmän RRSP perustaa työnantaja työntekijöille ja se rahoitetaan palkanmaksuvähennyksellä, aivan kuten Yhdysvalloissa 401(k)-suunnitelma. Sitä hallinnoi sijoituspäällikkö ja se tarjoaa rahoittajille välittömiä verosäästöjä. .

• Pooled RRSP on vaihtoehto, joka on luotu pienyritysten työntekijöille ja työnantajille sekä itsenäisille ammatinharjoittajille .

Hyväksytyt omaisuuserät

RRSP:ssä sallitaan useat sijoitus- ja sijoitustilit. Ne sisältävät:

• Yhteiset varat

• Pörssinoteeratut rahastot

• Osakkeet

• Joukkovelkakirjat

• Säästötili

• Asuntolainat

• Tulorahastot

• Taatut sijoitustodistukset

• Ulkomaan valuutta

• Työvoiman tukemat rahastot

Osallistuminen ja nosto

RRSP-maksuraja vuodelle 2020 on 18 % henkilön vuoden 2019 veroilmoituksessaan ilmoittamista ansiotuloista, Kanadan veroviraston mukaan enintään 27 230 dollaria.On mahdollista maksaa enemmän, mutta yli 2 000 dollaria . saa rangaistuksia.

RRSP-tilinomistaja voi nostaa rahaa tai sijoituksia missä tahansa iässä. Mikä tahansa summa sisällytetään veronalaisena tulona nostovuonna – ellei rahaa käytetä asunnon ostamiseen tai rakentamiseen tai koulutukseen (tietyin ehdoin).

Rekisteröityjen eläketulojen rahastot (RRIF)

Sinä vuonna, kun RRSP:n haltija täyttää 71 vuotta, RRSP-saldo on likvidoitava tai siirrettävä RRIF- rahastoon tai annuiteettiin.RRIF on eläkerahasto, joka muistuttaa annuiteettisopimusta, joka maksaa tuloja edunsaajalle. tai useita edunsaajia.

RRSP:stä RRIF-tilin maksujen kautta nostettuja rahoja verotetaan tilinhaltijan marginaaliverokannan mukaan. Jos tilinomistajalla on 300 000 dollaria eläkkeelle jäämistä varten ja hän on 65-vuotias, RRIF maksaa noin 1 000 dollaria kuukaudessa. Jos tämä 1 000 dollaria on ainoa tulonlähde, tilinomistajaa verotetaan 15 %:n marginaaliverokannalla, joten joka kuukausi jää noin 850 dollaria. Tilinomistaja voi myös saada kuukausittaisen Kanadan eläkesuunnitelman.

Rekisteröity eläkesäästösuunnitelma vs. 401(k)s

Perussamankaltaisuuksistaan huolimatta RRSP:llä ja 401(k):llä on myös eroja:

• RRSP:itä voidaan perustaa rahoituslaitoksen kautta. 401(k)s ovat työnantajien asettamia.

• RRSP-maksurajoja voidaan siirtää.

• RRSP-maksut voivat tulla palkanmaksuvähennyksistä tai käteismaksuista (jotka voivat johtaa veronpalautukseen); 401(k)s rahoitetaan palkanmaksuvähennyksellä.

• 401(k)s sisältää varhaisen peruutusrangaistuksen (joskin on poikkeuksia); RRSP:t eivät.