Kohdistamattomat tappionkorjauskulut (ULAE)

Mitä ovat kohdentamattomat tappioiden korjauskulut (ULAE)?

Kohdistamattomat vahingonkorvauskulut (ULAE) ovat vakuutusyhtiölle aiheutuneita kuluja, joita ei voida katsoa johtuvan tietyn korvausvaatimuksen käsittelystä. Ne kuuluvat niihin kuluihin, joihin vakuutuksenantajan on varattava vararahastoja kohdistettujen vahinkojen hoitokulujen ja ehdollisten palkkioiden lisäksi.

Kohdistamattomat vahingonkorvauskulut yhdistettynä kohdistettujen vahinkojen hoitokuluihin edustavat vakuutuksenantajan arviota korvauksista, jotka se maksaa korvausten käsittelyyn liittyvien kulujen lisäksi.

ULAE:n ymmärtäminen

Kohdistetut vahingonkorvauskulut (ALAE) ovat kuluja, jotka liittyvät suoraan tietyn vaatimuksen käsittelyyn. Vakuutusyhtiöt, jotka käyttävät kolmansia osapuolia korvausvaatimusten todenperäisyyden selvittämiseen tai vahingonkorjaajina, voivat sisällyttää tämän kulun kohdennettuihin vahinkojen hoitokuluihinsa.

ULAE-kulut ovat yleisempiä ja voivat sisältää yleiskulut ja palkat. Yleisimmät kulut jakautuvat operaatioiden ja kenttäsäätäjien luokkiin.

Lasketaan ULAE:tä

Koska kohdentamattomat vahingonkorvauskulut eivät koske tiettyä korvausvaatimusta, niille ei ole vahingonkorvaus- tai raportointipäivää. Tämä tekee laskelmista hankalia. Mikä tahansa useista menetelmistä on käytettävissä ULAE:n laskemiseen:

• Tapahtumapohjaisessa menetelmässä kustannukset kohdistetaan kullekin korvaustapahtumalle käyttäen keskimääräistä kustannusta kullekin tapahtumatyypille. Tämä on tarkin menetelmä, mutta se on myös vaikein laskea.

• Toinen tapa on käyttää prosenttiosuutta keskimääräisen vuoden ULAE-maksusta. Tämä menetelmä ei ota huomioon kasvua tai muutoksia korvausvaatimusten esittämistiheyteen.

• Jotkut vakuutusyhtiöt lisäävät maksetun ULAE:n määrän suhteessa maksettuihin tappioihin, jotka lasketaan tietyn vuosien tiedoista. Tämä menetelmä ei sisällä inflaatiokorjauksia.

Vastuuvakuutus voi sisältää lausekkeen, jonka mukaan vakuutusyhtiö voi periä asiakkaalta joitain kohdentamattomia vahingonkorvauskuluja.

Vahinkovarausten kehittämisprosessi edellyttää, että vakuutusyhtiö mukauttaa arvioita vahinko- ja vahingonkorvauskuluvarauksiinsa tietyn ajanjakson aikana. Analyytikot voivat selvittää, kuinka tarkasti vakuutusyhtiö on arvioinut varantojaan tarkastelemalla vahinkovarausten kehitystä.

ULAE:n korvaus

Joissakin vastuuvakuutuksissa on lauseke, jota kutsutaan merkinnöiksi ja joka edellyttää vakuutuksenottajaa korvaamaan vakuutusyhtiölle kohdistamattomat tai kohdistetut vahingonkorvauskulut. Näihin kuluihin voivat sisältyä asianajajien, tutkijoiden, asiantuntijoiden, välimiesten, sovittelijoiden veloitukset ja muut vaatimuksen oikaisemiseen liittyvät kulut.

On tärkeää lukea huolellisesti merkintäkieli, joka voi tarkoittaa, että vahingonkorvauskuluihin ei ole tarkoitus sisällyttää vakuutuksenottajan asianajajapalkkioita ja -kuluja, jos vakuutuksenantaja kieltää vakuutusturvan ja vakuutuksenottaja haastaa vakuutuksenantajan oikeuteen.

Vakuutusyhtiö ei ole tässä tilanteessa tehnyt varsinaista korvausoikaisua, eikä sillä ole oikeutta soveltaa omavastuutaan vakuutuksenottajalle vakuutusyhtiön hylkäämän vaatimuksen puolustamisesta aiheutuneisiin kuluihin.

Kohokohdat

• Vakuutuksenantajat ylläpitävät vararahastoja molempien kulujen hoitamiseen.

• Kohdistetut vahingonkorvauskulut johtuvat suoraan tietystä korvauksesta.

• Kohdistamattomat vahingonkorvauskulut ovat liiketoiminnan kuluja, joita vakuutusyhtiö ei voi katsoa tiettyyn korvaukseen.