Spese di adeguamento delle perdite non allocate (ULAE)
Cosa sono le spese di adeguamento delle perdite non allocate (ULAE)?
Le spese di adeguamento delle perdite non allocate (ULAE) sono costi sostenuti da una compagnia di assicurazioni che non possono essere attribuiti all'elaborazione di un sinistro specifico. Sono tra le spese per le quali un assicuratore deve accantonare fondi di riserva, oltre alle spese di adeguamento delle perdite assegnate e alle commissioni contingenti.
Le spese di adeguamento delle perdite non allocate combinate con le spese di adeguamento delle perdite allocate rappresentano la stima dell'assicuratore del denaro che pagherà in sinistri oltre alle spese associate all'elaborazione dei sinistri.
Capire ULAE
Le spese di adeguamento perdite allocate (ALAE) sono spese direttamente collegate all'elaborazione di un sinistro specifico. Gli assicuratori che si avvalgono di terze parti per indagare sulla veridicità delle richieste di indennizzo o per agire in qualità di periti possono includere questa spesa nelle spese di adeguamento delle perdite allocate.
Le spese ULAE sono più generali e possono includere spese generali e stipendi. Le spese più comuni rientrano nelle categorie di operazioni e periti sul campo.
Calcolo ULAE
Poiché le spese di adeguamento delle perdite non allocate non si applicano a un sinistro specifico, non esiste una data di perdita o una data di segnalazione per esse. Questo rende i calcoli complicati. Sono disponibili diversi metodi per il calcolo dell'ULAE:
Il metodo basato sulla transazione alloca i costi a ciascuna transazione di reclamo, utilizzando un costo medio per ogni tipo di transazione. Questo è il metodo più accurato, ma è anche il più difficile da calcolare.
Un altro metodo consiste nell'utilizzare una percentuale degli ULAE pagati in un anno medio. Questo metodo non tiene conto della crescita o delle modifiche alla frequenza con cui vengono presentate le richieste.
Alcuni assicuratori aggiungono un rapporto tra l'importo dell'ULAE pagato e le perdite pagate, calcolato da un certo numero di anni di dati. Questo metodo non include gli adeguamenti dell'inflazione.
Le polizze di responsabilità possono contenere una clausola che consente all'assicuratore di addebitare al cliente alcune spese di adeguamento delle perdite non allocate.
Il processo di sviluppo delle riserve di perdite richiede all'assicuratore di adeguare le stime alle proprie riserve di spese di adeguamento delle perdite per un periodo di tempo. Gli analisti possono determinare quanto accurata sia stata una compagnia di assicurazioni nella stima delle proprie riserve esaminando lo sviluppo delle proprie riserve di perdite.
Rimborso per ULAE
Alcune polizze di responsabilità civile contengono una clausola, chiamata avallo, che richiede al contraente di rimborsare alla compagnia di assicurazione le spese di adeguamento delle perdite non allocate o allocate. Queste spese possono includere onorari addebitati da avvocati, investigatori, esperti, arbitri, mediatori e altri costi accessori all'adeguamento di una richiesta.
È importante leggere attentamente il linguaggio di approvazione, che potrebbe dire che una spesa per l'adeguamento della perdita non intende includere le spese e le spese legali dell'assicurato se un assicuratore nega la copertura e un contraente fa causa all'assicuratore.
In questa situazione, la compagnia di assicurazione non ha effettuato alcun adeguamento effettivo del sinistro e non dovrebbe avere il diritto di applicare la propria franchigia alle spese sostenute dall'assicurato per difendere il sinistro negato dalla compagnia di assicurazione.
Mette in risalto
Gli assicuratori mantengono fondi di riserva per gestire entrambi i tipi di spese.
Le spese di adeguamento perdite allocate sono direttamente attribuibili a uno specifico sinistro.
Le spese di adeguamento delle perdite non allocate sono costi aziendali che l'assicuratore non può attribuire a un sinistro specifico.
