未分配的损失调整费用 (ULAE)

什么是未分配的损失调整费用 (ULAE)？

未分配的损失调整费用 (ULAE) 是保险公司发生的不能归因于处理特定索赔的成本。除了分配的损失调整费用和或有佣金之外，它们是保险公司必须预留储备金的费用之一。

未分配的损失调整费用加上分配的损失调整费用代表了保险公司对除了与处理索赔相关的费用外它将在索赔中支付的金额的估计。

了解 ULAE

分配的损失调整费用 (ALAE) 是与处理特定索赔直接相关的费用。使用第三方来调查索赔的真实性或充当损失理算员的保险公司可以将这笔费用包括在其分配的理赔费用中。

ULAE 费用更为笼统，可能包括管理费用和工资。最常见的费用属于运营和现场调整员的类别。

计算 ULAE

由于未分配的损失调整费用不适用于特定索赔，因此没有损失日期或报告日期。这使计算变得棘手。有几种方法可用于计算 ULAE：

• 基于交易的方法使用每种交易类型的平均成本将成本分配给每个索赔交易。这是最准确的方法，但也是最难计算的。

• 另一种方法是使用平均每年支付的 ULAE 的百分比。这种方法不考虑索赔频率的增长或变化。

• 一些保险公司将支付的 ULAE 金额与已支付损失的比率相加，该比率是根据一定年数的数据计算得出的。这种方法不包括通货膨胀调整。

责任政策可能包含允许保险公司向客户收取一些未分配的损失调整费用的条款。

损失准备金的开发过程要求保险公司在一段时间内调整其损失和损失调整费用准备金的估计。分析师可以通过检查其损失准备金的发展来确定保险公司在估计其准备金方面的准确性。

ULAE 报销

一些责任政策包含一个称为背书的条款，要求投保人向保险公司偿还未分配或分配的损失调整费用。这些费用可能包括律师、调查员、专家、仲裁员、调解员收取的费用，以及调整索赔时附带的其他费用。

仔细阅读背书语言很重要，它可能会说，如果保险公司拒绝承保并且投保人成功起诉保险公司，则损失调整费用不打算包括投保人的律师费和成本。

在这种情况下，保险公司并未对理赔进行实际调整，不应将其免赔额用于投保人为抗辩被保险公司拒赔而发生的费用。

＃＃ 强调

• 保险公司保留储备金来管理这两种费用。

• 分配的损失调整费用直接归属于特定索赔。

• 未分配的损失调整费用是保险公司不能归因于特定索赔的业务成本。