Ofördelade förlustjusteringskostnader (ULAE)

Vad är ofördelade förlustjusteringskostnader (ULAE)?

Ofördelade skaderegleringskostnader (ULAE) är kostnader som ett försäkringsbolag ådragit sig och som inte kan hänföras till handläggningen av en specifik skada. De är bland de utgifter som en försäkringsgivare måste avsätta reservfonder för, utöver allokerade skaderegleringskostnader och betingade provisioner.

Ofördelade skaderegleringskostnader i kombination med fördelade skaderegleringskostnader representerar en försäkringsgivares uppskattning av de pengar den kommer att betala ut i skadestånd utöver de kostnader som är förknippade med behandlingen av skadefallen.

Förstå ULAE

Allokerade förlustjusteringskostnader (ALAE) är kostnader kopplade direkt till handläggningen av ett specifikt krav. Försäkringsgivare som använder tredje part för att undersöka sanningshalten i anspråk eller för att agera som skadereglerare kan inkludera denna kostnad i sina fördelade skaderegleringskostnader.

ULAE-utgifter är mer allmänna och kan inkludera omkostnader och löner. De vanligaste utgifterna faller inom kategorierna drift och fältjusterare.

Beräknar ULAE

Eftersom ofördelade förlustjusteringskostnader inte gäller för ett specifikt skadefall, finns det inget förlustdatum eller rapportdatum för dem. Detta gör beräkningar knepiga. Någon av flera metoder är tillgängliga för att beräkna ULAE:

• Den transaktionsbaserade metoden allokerar kostnader till varje skadetransaktion med hjälp av en genomsnittlig kostnad för varje typ av transaktion. Detta är den mest exakta metoden, men det är också den svåraste att beräkna.

– En annan metod är att använda en procentandel av ett genomsnittligt års utbetalda ULAE. Denna metod tar inte hänsyn till tillväxt eller förändringar av hur ofta anspråk görs.

• Vissa försäkringsbolag lägger till ett förhållande mellan beloppet av betalda ULAE och betalda förluster, beräknat från ett visst antal år av data. Denna metod inkluderar inte inflationsjusteringar.

Ansvarsförsäkringar kan innehålla en klausul som tillåter försäkringsgivaren att debitera klienten för vissa ofördelade skaderegleringskostnader.

Processen för utveckling av förlustreserver kräver att försäkringsgivaren justerar uppskattningar till sina förlust- och förlustjusteringsutgiftsreserver över en tidsperiod. Analytiker kan avgöra hur noggrant ett försäkringsbolag har varit med att uppskatta sina reserver genom att undersöka utvecklingen av dess förlustreserv .

Ersättning för ULAE

Vissa ansvarsförsäkringar innehåller en klausul, kallad en påskrift, som kräver att försäkringstagaren ersätter försäkringsbolaget för ofördelade eller fördelade förlustjusteringskostnader. Dessa utgifter kan inkludera arvoden som tas ut av advokater, utredare, experter, skiljemän, medlare och andra kostnader i samband med justering av ett anspråk.

Det är viktigt att noggrant läsa påskriftsspråket, vilket kan säga att en skaderegleringskostnad inte är avsedd att omfatta försäkringstagarens advokatarvoden och kostnader om en försäkringsgivare nekar täckning och en försäkringstagare framgångsrikt stämmer försäkringsgivaren.

I denna situation har försäkringsbolaget inte gjort någon egentlig justering av skadeanmälan och bör inte ha rätt att tillämpa sin självrisk på de kostnader som försäkringstagaren ådragit sig för att försvara det av försäkringsbolaget nekade anspråket.

Höjdpunkter

• Försäkringsbolagen har reservfonder för att hantera båda typerna av utgifter.

• Allokerade skaderegleringskostnader är direkt hänförliga till en specifik skada.

• Ofördelade skaderegleringskostnader är affärskostnader som försäkringsgivaren inte kan hänföra till en specifik skada.