Nieprzypisane koszty likwidacji szkód (ULAE)
Czym s膮 nieprzypisane koszty likwidacji szk贸d (ULAE)?
Nieprzypisane koszty likwidacji szk贸d (ULAE) to koszty poniesione przez firm臋 ubezpieczeniow膮, kt贸rych nie mo偶na przypisa膰 do rozpatrzenia konkretnego roszczenia. Nale偶膮 do koszt贸w, na kt贸re ubezpieczyciel musi od艂o偶y膰 艣rodki rezerwowe, opr贸cz alokowanych koszt贸w likwidacji szk贸d i prowizji warunkowych.
Niealokowane koszty likwidacji szk贸d w po艂膮czeniu z alokowanymi kosztami likwidacji szk贸d stanowi膮 oszacowanie przez ubezpieczyciela kwoty, kt贸r膮 wyp艂aci on w ramach roszcze艅, opr贸cz koszt贸w zwi膮zanych z obs艂ug膮 roszcze艅.
Zrozumienie ULAE
Alokowane koszty likwidacji szk贸d (ALAE) to wydatki zwi膮zane bezpo艣rednio z rozpatrzeniem konkretnego roszczenia. Ubezpieczyciele, kt贸rzy korzystaj膮 z us艂ug stron trzecich w celu zbadania prawdziwo艣ci roszcze艅 lub dzia艂ania jako likwidatorzy szk贸d, mog膮 uwzgl臋dni膰 ten wydatek w przydzielonych kosztach likwidacji szk贸d.
Wydatki ULAE s膮 bardziej og贸lne i mog膮 obejmowa膰 koszty og贸lne i wynagrodzenia. Najcz臋stsze wydatki nale偶膮 do kategorii operacji i regulator贸w terenowych.
Obliczanie ULAE
Poniewa偶 nieprzypisane koszty likwidacji szk贸d nie maj膮 zastosowania do konkretnego roszczenia, nie ma dla nich daty straty ani daty zg艂oszenia. To sprawia, 偶e obliczenia s膮 trudne. Dost臋pnych jest kilka metod obliczania ULAE:
Metoda oparta na transakcjach przypisuje koszty do ka偶dej transakcji roszczenia, stosuj膮c 艣redni koszt dla ka偶dego rodzaju transakcji. Jest to najdok艂adniejsza metoda, ale te偶 najtrudniejsza do obliczenia.
Inn膮 metod膮 jest wykorzystanie procentu przeci臋tnego rocznego wyp艂aconego ULAE. Ta metoda nie uwzgl臋dnia wzrostu ani zmian cz臋stotliwo艣ci zg艂aszania roszcze艅.
Niekt贸rzy ubezpieczyciele dodaj膮 stosunek kwoty wyp艂aconych ULAE do wyp艂aconych strat, obliczony na podstawie okre艣lonej liczby lat danych. Ta metoda nie obejmuje korekt o inflacj臋.
Polisy odpowiedzialno艣ci cywilnej mog膮 zawiera膰 klauzul臋, kt贸ra pozwala ubezpieczycielowi obci膮偶y膰 klienta niekt贸rymi nieprzypisanymi kosztami likwidacji szk贸d.
Proces tworzenia rezerw na straty wymaga od ubezpieczyciela korekty szacunk贸w do swoich rezerw na straty i koszty likwidacji szk贸d w czasie. Analitycy mog膮 okre艣li膰, jak dok艂adnie firma ubezpieczeniowa szacowa艂a swoje rezerwy, badaj膮c rozw贸j rezerw na straty .
Zwrot koszt贸w dla ULAE
Niekt贸re polisy odpowiedzialno艣ci cywilnej zawieraj膮 klauzul臋 zwan膮 indosem, kt贸ra wymaga od ubezpieczaj膮cego zwrotu firmie ubezpieczeniowej nieprzydzielonych lub przydzielonych koszt贸w likwidacji szk贸d. Wydatki te mog膮 obejmowa膰 op艂aty pobierane przez prawnik贸w, 艣ledczych, bieg艂ych, arbitr贸w, mediator贸w oraz inne koszty zwi膮zane z dostosowaniem roszczenia.
Wa偶ne jest, aby uwa偶nie przeczyta膰 j臋zyk adnotacji, kt贸ry mo偶e oznacza膰, 偶e koszt likwidacji szkody nie ma obejmowa膰 honorari贸w adwokackich i koszt贸w ubezpieczaj膮cego, je偶eli ubezpieczyciel odmawia obj臋cia ubezpieczeniem, a ubezpieczaj膮cy skutecznie pozwa艂 ubezpieczyciela.
W tej sytuacji zak艂ad ubezpiecze艅 nie dokona艂 faktycznego rozliczenia roszczenia i nie powinien mie膰 prawa do odliczenia koszt贸w poniesionych przez ubezpieczaj膮cego na obron臋 roszczenia odrzuconego przez zak艂ad ubezpiecze艅.
##Przegl膮d najwa偶niejszych wydarze艅
Ubezpieczyciele utrzymuj膮 fundusze rezerwowe na zarz膮dzanie obydwoma rodzajami wydatk贸w.
Przypisane koszty likwidacji szk贸d mo偶na bezpo艣rednio przypisa膰 do konkretnego roszczenia.
Nieprzypisane koszty likwidacji szk贸d to koszty dzia艂alno艣ci, kt贸rych ubezpieczyciel nie mo偶e przypisa膰 do konkretnego roszczenia.
