Nosto
Mikä on nosto?
Kotiutukseen kuuluu varojen poistaminen pankkitililtä, säästösuunnitelmasta, eläkkeestä tai trustista. Joissakin tapauksissa varojen nostamiseksi ilman sakkoa on täytyttävä ehdot, ja ennenaikaisen noston sakko syntyy yleensä, kun sijoitussopimuksen ehto rikotaan.
Kuinka kotiuttaminen toimii
Nosto voidaan tehdä tietyn ajanjakson aikana kiinteinä tai muuttuvina summina tai yhtenä kertasummana ja käteisenä tai luontoissuorituksena. Käteisnosto edellyttää tilin, järjestelyn, eläkkeen tai trustin omistusten muuntamista käteiseksi, yleensä myymällä, kun taas luontoissuoritus tarkoittaa yksinkertaisesti omaisuuden ottamista haltuunsa muuttamatta käteiseksi.
Esimerkkejä kotiutuksista
Joillakin eläketileillä, jotka tunnetaan nimellä IRA, on erityisiä sääntöjä, jotka säätelevät nostojen ajoitusta ja määriä. Esimerkiksi edunsaajien on aloitettava vaaditun vähimmäisjakelun (RMD) ottaminen tai vetäytyminen perinteisestä IRA:sta 72 vuoden iässä. Muussa tapauksessa tilin omistajalle määrätään sakko, joka on 50 % RMD:stä.
Toisaalta tilinomistajan on harvoja poikkeuksia lukuun ottamatta pidättäydyttävä nostamasta varoja vähintään 59½-vuotiaaksi asti tai Verohallinto ottaa 10 % nostosummasta sakkoina. Rahoituslaitokset laskevat RMD:n omistajan iän, tilin saldon ja muiden tekijöiden perusteella.
Vuonna 2013 IRS kokosi tilastoja IRA:sta ja ihmisistä, jotka nostavat rahaa aikaisin. Verovuoden 2013 aikana yli 690 000 ihmistä maksoi sakkoja ennenaikaisista nostoista, mikä oli paljon vähemmän kuin 1,2 miljoonaa vuonna 2009.
Erityisiä huomioita
Sakonmaksujen määrä putosi 456 miljoonasta dollarista 221 miljoonaan dollariin samana ajanjaksona. Ihmiset, jotka ansaitsivat välillä 50 000 - 75 000 dollaria ja sitten 100 000 - 200 000 dollaria, tekivät eniten varhaisia nostoja IRA:sta. Näistä valtavista määristä huolimatta eläketilit eivät ole sijoittajien ainoa tapa ansaita rahaa nostoilla myöhemmin.
IRA:n noston lisäksi pankit tarjoavat sijoittajille tyypillisesti talletustodistuksia (CD) tapana ansaita korkoa. CD-levyt nostavat korkeampia korkoja kuin perinteiset säästötilit, mutta tämä johtuu siitä, että rahat pysyvät pankin hallussa vähimmäisajan. CD-levyt erääntyvät tietyn ajan kuluttua, ja sitten joku voi nostaa tililtä maksuja, mukaan lukien ajanjakson aikana kertyneet korot.
Rangaistukset CD-levyiltä ennenaikaisesta nostosta ovat jyrkät. Jos joku vetäytyi ennenaikaisesti yhden vuoden CD:ltä, keskimääräinen sakko oli kuuden kuukauden korko. Viiden vuoden CD:lle tyypillinen sakko oli 12 kuukauden korko. Jos joku nosti ennenaikaisesti rahaa kolmen kuukauden CD:ltä, sakko sisälsi tilille kertyneen kolmen kuukauden koron kokonaisuudessaan.
Jotkut pankkien sakkomaksut joutuivat ottamaan pienen prosenttiosuuden, kuten 1 % tai 2 % CD-levyyn sijoitetusta pääomasta. Pankit arvioivat ennenaikaisen kotiutuksen sakkoja suhteessa aikaan, jonka sijoittajan on jätettävä rahat tilille, mikä tarkoittaa, että pidemmän aikavälin CD saa korkeamman sakon.
Kohokohdat
Kotiutus tarkoittaa varojen poistamista pankkitililtä, säästösuunnitelmasta, eläkkeestä tai säätiöstä.
Sekä talletustodistukset että yksittäiset eläketilit koskevat kotiutussakkoja, jos tilit nostetaan ennen sovittua aikaa.
Jotkut tilit eivät toimi kuten yksinkertaiset pankkitilit, ja niissä on maksuja varojen ennenaikaisesta nostosta.
