Wycofanie
Co to jest wyp艂ata?
Wyp艂ata polega na usuni臋ciu 艣rodk贸w z konta bankowego, planu oszcz臋dno艣ciowego, emerytury lub funduszu powierniczego. W niekt贸rych przypadkach konieczne jest spe艂nienie warunk贸w, aby wyp艂aci膰 艣rodki bez kary, a kara za wcze艣niejsz膮 wyp艂at臋 zwykle powstaje w przypadku z艂amania klauzuli w umowie inwestycyjnej.
Jak dzia艂a wyp艂ata
Wyp艂ata mo偶e by膰 dokonana w czasie w sta艂ych lub zmiennych kwotach lub jednorazowo oraz jako wyp艂ata got贸wkowa lub wyp艂ata rzeczowa. Wyp艂ata got贸wki wymaga zamiany zasob贸w konta, planu, emerytury lub funduszu powierniczego na got贸wk臋, zwykle poprzez sprzeda偶, podczas gdy wyp艂ata w naturze polega po prostu na przej臋ciu aktyw贸w bez zamiany na got贸wk臋.
Przyk艂ady wyp艂at
Niekt贸re konta emerytalne, znane jako IRA, maj膮 specjalne zasady reguluj膮ce terminy i kwoty wyp艂at. Na przyk艂ad beneficjenci musz膮 zacz膮膰 pobiera膰 wymagan膮 minimaln膮 dystrybucj臋 (RMD) lub wycofa膰 si臋 z tradycyjnego konta IRA w wieku 72 lat. W przeciwnym razie osoba posiadaj膮ca konto zostanie na艂o偶ona na kar臋 w wysoko艣ci 50% RMD.
Z drugiej strony, z nielicznymi wyj膮tkami, w艂a艣ciciel konta musi powstrzyma膰 si臋 od wyp艂aty 艣rodk贸w do uko艅czenia 59陆 roku 偶ycia lub Urz膮d Skarbowy pobierze 10% kwoty wyp艂aty w formie kary. Instytucje finansowe obliczaj膮 RMD na podstawie wieku w艂a艣ciciela, salda konta i innych czynnik贸w.
W 2013 roku IRS opracowa艂 statystyki dotycz膮ce IRA i os贸b, kt贸re przedwcze艣nie wyp艂aci艂y pieni膮dze. W roku podatkowym 2013 ponad 690 000 os贸b zap艂aci艂o kary za wcze艣niejsze wyp艂aty, czyli znacznie mniej ni偶 1,2 miliona w 2009 roku.
Uwagi specjalne
Kwota zap艂aconych kar spad艂a z 456 milion贸w dolar贸w do 221 milion贸w dolar贸w w tym samym okresie. Osoby zarabiaj膮ce od 50 000 do 75 000 USD, a nast臋pnie od 100 000 do 200 000 USD, dokonywali najwcze艣niejszych wyp艂at z IRA. Pomimo tych ogromnych liczb, konta emerytalne nie s膮 jedynym sposobem, w jaki inwestorzy mog膮 zarabia膰 na wyp艂atach w p贸藕niejszym czasie.
Opr贸cz wyp艂aty IRA banki zazwyczaj oferuj膮 certyfikaty depozytowe (CD) jako spos贸b na zarabianie przez inwestor贸w odsetek. P艂yty CD maj膮 wy偶sze oprocentowanie ni偶 tradycyjne konta oszcz臋dno艣ciowe, ale dzieje si臋 tak dlatego, 偶e pieni膮dze pozostaj膮 w posiadaniu banku przez minimalny czas. P艂yty CD dojrzewaj膮 po okre艣lonym czasie, a nast臋pnie kto艣 mo偶e wyp艂aci膰 p艂atno艣ci z konta, w tym wszelkie odsetki naliczone w tym okresie.
Kary za wcze艣niejsze wyp艂aty z p艂yt CD s膮 wysokie. Je艣li kto艣 wcze艣niej wycofa艂 si臋 z rocznej p艂yty CD, 艣rednia kara wynosi艂a sze艣膰 miesi臋cy odsetek. Za pi臋cioletni膮 p艂yt臋 CD typowa kara wynosi艂a 12 miesi臋cy odsetek. Je艣li kto艣 wcze艣niej wyp艂aci艂 pieni膮dze z trzymiesi臋cznego CD, kara obejmowa艂a ca艂e trzymiesi臋czne odsetki naliczone na koncie.
Niekt贸re kary ze strony bank贸w si臋ga艂y po niewielki procent, na przyk艂ad 1% lub 2%, od kwoty g艂贸wnej zainwestowanej w CD. Banki naliczaj膮 kary za wczesn膮 wyp艂at臋 proporcjonalnie do czasu, w kt贸rym inwestor musi pozostawi膰 pieni膮dze na koncie, co oznacza, 偶e d艂ugoterminowy CD otrzymuje wy偶sz膮 kar臋.
##Przegl膮d najwa偶niejszych wydarze艅
Wyp艂ata polega na usuni臋ciu 艣rodk贸w z konta bankowego, planu oszcz臋dno艣ciowego, emerytury lub funduszu powierniczego.
Zar贸wno 艣wiadectwa depozytowe, jak i indywidualne konta emerytalne s膮 obj臋te karami za wyp艂at臋 w przypadku wycofania konta przed wyznaczonym terminem.
Niekt贸re konta nie dzia艂aj膮 jak zwyk艂e konta bankowe i wi膮偶膮 si臋 z op艂atami za wcze艣niejsz膮 wyp艂at臋 艣rodk贸w.
