Tilbagetrækning

Hvad er en tilbagetrækning?

En hævning involverer at fjerne midler fra en bankkonto, opsparing, pension eller trust. I nogle tilfælde skal betingelser være opfyldt for at hæve midler uden straf, og straf for tidlig tilbagetrækning opstår normalt, når en klausul i en investeringskontrakt brydes.

Sådan fungerer en tilbagetrækning

En hævning kan gennemføres over en periode i faste eller variable beløb eller i ét engangsbeløb og som kontanthævning eller naturalier. En kontanthævning kræver, at beholdningen af en konto, plan, pension eller trust konverteres til kontanter, normalt gennem et salg, mens en naturaliehævning blot involverer at tage aktiver i besiddelse uden at konvertere til kontanter.

Eksempler på udbetalinger

Nogle pensionskonti, kendt som IRA'er, har særlige regler, der styrer timingen og beløbene for udbetalinger. Som et eksempel skal modtagere begynde at tage den påkrævede minimumsfordeling (RMD), eller tilbagetrækning, fra en traditionel IRA ved en alder af 72. Ellers bliver den person, der ejer kontoen, vurderet en straf svarende til 50 % af RMD.

På den anden side, med få undtagelser, skal en kontoejer afholde sig fra at hæve penge indtil mindst 59½ år eller Internal Revenue Service tager 10% af hævebeløbet i en bøde. Finansielle institutioner beregner RMD baseret på ejerens alder, kontosaldoen og andre faktorer.

I 2013 udarbejdede IRS statistikker om IRA'er og folk, der hæver penge tidligt. I løbet af skatteåret 2013 betalte mere end 690.000 mennesker bøder for tidlige hævninger, hvilket var meget lavere end de 1,2 millioner i 2009.

Særlige overvejelser

Det beløb, der blev betalt i bøder, faldt fra 456 millioner dollars til 221 millioner dollars i samme periode. Folk, der tjener mellem $50.000 og $75.000, og derefter $100.000 til $200.000, foretog de mest tidlige hævninger fra IRA'er. På trods af disse enorme tal er pensionskonti ikke den eneste måde for investorer at tjene penge på udbetalinger på et senere tidspunkt.

Ud over en IRA-tilbagetrækning tilbyder banker typisk indskudsbeviser (CD) som en måde for investorer at tjene renter på. CD'er trækker højere renter end traditionelle opsparingskonti, men det skyldes, at pengene forbliver i bankens besiddelse i et minimum af tid. CD'er udløber efter et bestemt tidsrum, og derefter kan nogen hæve betalinger fra kontoen, inklusive eventuelle renter, der er påløbet i løbet af tidsperioden.

Straffen for tidlige tilbagetrækninger fra cd'er er stejle. Hvis nogen trak sig tidligt fra en et-årig CD, var den gennemsnitlige straf seks måneders rente. For en femårig CD var den typiske bøde 12 måneders rente. Hvis nogen hævede penge tidligt fra en tre-måneders CD, omfattede straffen hele tre måneders renter på kontoen.

Nogle sanktioner fra banker dykkede ned i at tage en lille procentdel, såsom 1% eller 2%, af hovedbeløbet investeret i en CD. Banker vurderer sanktioner for tidlig tilbagetrækning proportionalt med det tidspunkt, hvor en investor skal efterlade pengene på kontoen, hvilket betyder, at en længerevarende CD får en højere straf.

Højdepunkter

• En hævning involverer at fjerne midler fra en bankkonto, opsparing, pension eller trust.

• Både indskudsbeviser og individuelle pensionskonti omhandler hævningsbøder, hvis konti hæves inden det fastsatte tidspunkt.

• Nogle konti fungerer ikke som simple bankkonti og bærer gebyrer for tidlig tilbagetrækning af midler.