Varhainen nosto

Mitä on varhainen nosto?

Varhainen nosto tarkoittaa varojen poistamista määräaikaisista sijoituksista, kuten annuiteetista, talletustodistuksesta (CD) tai hyväksytyltä eläketililtä ennen eräpäivää. Tämä voi johtaa maksujen ja sakkojen perimiseen tietyiltä eläkesäästötileiltä ennen 59½ ikävuotta tulevista verovammaisista varoista .

Varhaisten nostojen ymmärtäminen

Kun sijoittaja tai säästäjä ottaa ennenaikaisen kotiutuksen,. heiltä peritään yleensä jonkinlainen ennalta määrätty maksu. Tämä maksu auttaa estämään toistuvia nostoja ennen varhaisen nostoajan päättymistä. Sellaisenaan sijoittaja valitsee ennenaikaiset kotiutukset yleensä vain, jos hänellä on painavia taloudellisia ongelmia tai jos varoilla on huomattavasti parempi käyttö.

Tietyt pitkän aikavälin säästövälineet, kuten CD-levyt, ovat määräaikaisia, kuten kuusi kuukautta, yksi vuosi tai enintään viisi vuotta. Jos CD-levyn sisällä olevaan rahaan kosketetaan ennen kuin määräaika on päättynyt, säästäjille määrätään sakko, joka usein heikkenee eräpäivän lähestyessä. Sinulta peritään esimerkiksi paljon suurempi maksu, jos nostat varhaiset CD-varat toisena kuukautena kuin kahdentenakymmenentenä kuukautena. Tietyillä henkivakuutuksilla ja lykätyillä eläkkeillä on myös kertymisvaiheen aikana lock-up-jaksoja,. joihin sovelletaan myös sakkoja, jos ne peruutetaan ennenaikaisesti, eli takaisinostomaksuna.

Varhainen nosto ja vaaditut vähimmäisjakelut

Sitä vastoin ennenaikaisten nostomaksujen yhteydessä tilinomistajaa voidaan rangaista, jos hän ei nosta varoja tiettyyn pisteeseen mennessä. Esimerkiksi perinteisessä, SEP- tai SIMPLE IRA:ssa pätevien järjestelyjen osallistujien on aloitettava nosto 1. huhtikuuta mennessä sen vuoden jälkeen, kun he täyttävät 72 vuotta. Joka vuosi eläkkeelle jääneen on nostettava tietty määrä nykyisen vaaditun vähimmäisjaon (RMD) laskelman perusteella . . Tämä määritetään yleensä jakamalla eläketilin käypä markkina-arvo vuoden lopussa elinajanodoteella.

Varhaisen kotiutuksen ja verovelvoitteiset sijoitustilit

Ennenaikainen nosto koskee verotettuja sijoitustilejä. Kaksi suurta esimerkkiä tästä ovat perinteinen IRA ja 401(k). Perinteisellä yksilöllisellä eläketilillä (IRA) yksityishenkilöt ohjaavat tulot ennen veroja sijoituksiin, jotka voivat kasvaa veronalennuksella; luovutusvoittoa tai osinkotuloa ei veroteta ennen kuin ne nostetaan. Vaikka työnantajat voivat sponsoroida IRA:ta, yksityishenkilöt voivat myös määrittää ne erikseen. Roth IRA :lle määrätään myös ennenaikaisen nostomaksun mahdollisesta investointien kasvusta, mutta ei maksetusta pääomasta.

Työnantajan tukemassa 401(k) -säännössä vaatimukset täyttävät työntekijät voivat suorittaa palkanlykkäysmaksuja verojen jälkeen ja/tai ennen veroja. Työnantajilla on mahdollisuus suorittaa vastaavia tai ei-valinnaisia maksuja järjestelmään kelpoisten työntekijöiden puolesta, ja he voivat myös lisätä voitonjakoominaisuuden. Kuten IRA:ssa, 401(k):n tulot kertyvät veronalennuksina.

Esimerkiksi perinteisellä yksilöllisellä eläketilillä (IRA), jos tilinomistaja ottaa noston ennen 59½ vuoden ikää, summaan kohdistuu 10 prosentin ennenaikaisen noston sakko ja hänen on maksettava laskennalliset verot. aika. Jos peruuttaminen täyttää jonkin seuraavista ehdoista, se voidaan kuitenkin vapauttaa rangaistuksesta:

• Varat on tarkoitettu ensimmäisen kodin ostamiseen tai rakentamiseen tilinhaltijalle tai pätevälle perheenjäsenelle (rajoitettu 10 000 dollariin per elinikä).

• Tilin haltija poistetaan käytöstä ennen jakelua.

• Edunsaaja saa varat tilinhaltijan kuoleman jälkeen.

• Varoja käytetään sairauskuluihin, joita ei ole korvattu, tai sairausvakuutukseen, jos tilinomistaja menettää työnantajavakuutuksensa.

• Jakelu on osa SEPP - ohjelmaa (Substantial Equal Periodic Payment).

• Sitä käytetään korkeakoulukuluihin.

• Varat jaetaan IRS-maksun seurauksena.

• Se on vähennyskelvottomien maksujen tuotto.

##Kohokohdat

• Varhaiset nostot ovat ominaisuuksia tuotteille, kuten annuiteille, CD-levyille, pysyvälle henkivakuutukselle ja kelpuutetuille eläketileille.

• Hyväksytyille eläketileille, kuten 401(k), nykyisten IRS-sääntöjen mukaan varhainen nosto tapahtuu milloin tahansa ennen kuin säästäjä on 59½ vuotta vanha.

• Varhainen nosto tapahtuu, kun määräaikaisiin sijoituksiin varatut varat nostetaan ennenaikaisesti.

• Usein tällaisen tuotteen varhainen luopuminen johtaa maksuihin, mukaan lukien sakot ja verot.