Peruuttamisrangaistus
Mikä on kotiutussakko?
Kotiutussakolla tarkoitetaan mitä tahansa rangaistusta, joka henkilölle aiheutuu varojen ennenaikaisesta nostamisesta tililtä, joka on joko lukittu tietyksi ajaksi, kuten määräaikaistalletus rahoituslaitokseen (esim. CD-levy), tai jos tällaisia nostoja tehdään ovat lain mukaisia seuraamuksia, kuten yksittäiseltä eläketililtä (IRA) tai 401(k) suunnitelmalta.
Kuinka kotiutusrangaistus toimii
Kotiutussakko voi vaihdella riippuen kyseessä olevan rahaston tai rahoitusvälineen tyypistä sekä muista tekijöistä. Rangaistus voi olla joko korkojen menetys tai todellinen dollarimäärä. Kun avaat tilin tai osallistut eläkejärjestelmään, saat yleensä perusteellisen dokumentaation, joka sisältää kaikki järjestelyn tai sopimuksen ehdot. Tämä sisältää yleensä tietoja siitä, mikä on varhainen nosto ja mitä seuraamuksia sinulle aiheutuu, jos päätät tehdä ennenaikaisen noston kyseiseltä tililtä.
Esimerkiksi varhainen nosto talletustodistuksesta (CD) useimmissa rahoituslaitoksissa johtaisi siihen, että asiakas menettää koron yhdestä kuukaudesta useisiin kuukausiin. Yleisesti ottaen mitä pidempi alkuperäisen talletustodistuksen voimassaoloaika on, sitä pidempi on koronmenetysaika.
Vaihtoehtoinen vaihtoehto ennenaikaiselle nostolle on pätevän eläkesuunnitelman lainan ottaminen.
IRA-tilien kotiutussakot
IRA:n tapauksessa ennen 59½ vuoden ikää tehdyistä nostoista seuraa 10 %:n sakko. Tietenkin sinun on myös maksettava tulovero nostetusta summasta - perinteisestä IRA: sta tai 401 (k) -, koska sitä pidetään veronalaisena tulona. Maksamasi summa riippuisi vuosituloistasi ja sitä seuraavasta tuloverosta
Internal Revenue Service ( IRS) sallii tietyissä olosuhteissa joitakin poikkeuksia veroseuraamuksista IRA-varojen ennenaikaisesta nostamisesta. Esimerkiksi seuraamuksista voidaan luopua, jos varat on nostettu, koska henkilö on menettänyt työpaikkansa ja tarvitsee varoja sairausvakuutuksensa maksujen suorittamiseen .
Myös ennenaikainen nosto voi olla vapautettu veroseuraamuksista, jos varoja käytetään tilinhaltijan, hänen puolisonsa tai huollettavanaan lukukausikuluihin. Tietyt rajoitukset ja ehdot ovat voimassa, joten on tärkeää tarkistaa IRS:n asettamat säännöt ennen kuin ryhdyt mihinkään toimiin, jotka liittyvät varojen nostoon ennenaikaisesti IRA-tililtä .
Erityisiä huomioita
On tärkeää huomata, että pätevällä suunnitelmalla, kuten 4 01(k),. voi olla erilaiset säännöt ja rangaistukset varhaiselle jakelulle verrattuna perinteiseen IRA:han. Esimerkiksi IRA:n varhaisen noston poikkeus ei koske päteviä suunnitelmia niille, jotka ovat työttömiä ja haluavat käyttää IRA:n varoja sairausvakuutusmaksuihin.
IRA:lta tai muilta tileiltä varojen ottamisesta määrättävä kotiutussakko voi olla jyrkkä, joten on viisasta harkita muita strategioita tarvittavien varojen hankkimiseksi, joihin ei liity merkittävän sakon mahdollisuutta.
Vaihtoehtoinen vaihtoehto voisi olla pätevän eläkesuunnitelmalainan ottaminen. Tämäntyyppisen lainan tuottoa ei veroteta, jos laina on tiettyjen sääntöjen mukainen ja takaisinmaksu tapahtuu vaaditun aikataulun ja ehtojen mukaisesti.
Esimerkki kotiutusrangaistuksesta: Annuiteettien luovutusmaksut
Monilla viivästetyillä eläkkeillä on sopimuksen alkuvuosina peruutusmaksu, joka tunnetaan takaisinostomaksuna. Tällaisessa annuiteetissa henkilö sijoittaa tilille (usein vakuutusyhtiössä) joko kertasumman tai säännölliset erät.
Joitakin vuosia myöhemmin kertynyt raha muunnetaan tavalliseksi kassavirraksi, monissa tapauksissa kunnes annuiteetin haltija kuolee. Jos annuiteetin saaja päättää nostaa osan lahjoitetuista varoista ennen annuitisaatiovaihetta , hänelle määrätään nostosakko.
Luovutusmaksun suuruus vaihtelee vakuutusyhtiöiden välillä ja voi olla noin 10 %, jos rahaan kosketetaan ensimmäisen tai kahden vuoden aikana. Yleensä tämä sakko pienenee ajan myötä, joten se voi olla esimerkiksi vain 5 % viidentenä vuonna ja 1 % kymmenentenä vuonna.
Kohokohdat
IRA:n tapauksessa on tehty erityiset vähennykset ennenaikaista peruuttamista varten ilman rangaistusveroa.
Nostosakko varojen ottamisesta IRA:lta tai muilta eläketililtä voi olla kallis.
Kotiutussakolla tarkoitetaan yksityishenkilölle määrättyä maksua, jos hän tekee ennenaikaisen kotiutuksen lukitulta tai aikakohtaiselta tililtä.
Kotiutussakon määrä riippuu monista tekijöistä, mukaan lukien kyseessä olevan rahoitusvälineen tyypistä.
Esimerkki yhdestä näistä tileistä on eläketili, kuten IRA.
UKK
Mikä on vaikeus nosto?
Sinulla on erityisolosuhteissa mahdollisuus tehdä ennenaikaisia nostoja hyväksytyiltä eläketileiltä. Nämä niin sanotut vaikeusnostot voidaan tehdä hätäapu- tai vammaisten kulujen, tiettyjen koulutuskulujen kattamiseksi ja ensiasunnon hankinnan auttamiseksi. Vaikka näistä ei makseta 10 prosentin sakkoa, olet silti velkaa laskennalliset verot näistä rahoista.
Mikä on CD-levyn varhaisen noston sakko?
Yleensä jos CD-levyä ei pidetä eräpäivään asti, siitä seuraa varhainen nostosakko. Tämä on usein hyvitettyjen korkojen muodossa. Esimerkiksi 24 kuukauden CD-levyn sakko voi olla kuuden kuukauden korko. Huomaa, että jotkut pankit tarjoavat nykyään CD-levyjä joustavammilla ehdoilla, ja joissakin pankeissa ei ole sakkoa ennenaikaisista nostoista.
Mikä on 401(k) varhaisen noston rangaistus?
Ennenaikaisista nostoista 401(k) -tililtä (eli ennen 59½ ikää) seuraa 10 %:n sakko. Lisäksi mahdolliset laskennalliset verot näistä rahoista ovat velkaa nostohetkellä. Rangaistus on sama henkilökohtaiselle eläketilille (IRA).
