Privilège général

Qu'est-ce qu'un privilège général ?

Un privilège général est un privilège qui donne le droit de saisir, en cas de non-paiement, tous les types de biens servant de garantie appartenant à un débiteur. Un privilège général, théoriquement, donne à un créancier un intérêt légal dans tous les actifs du débiteur servant de garantie.

Les privilèges généraux offrent une protection maximale aux prêteurs, mais une protection minimale aux emprunteurs. Les emprunteurs peuvent potentiellement perdre tous leurs actifs mis en gage s'ils sont en défaut de paiement sur une dette faisant l'objet d'un privilège général.

Comprendre un privilège général

Emprunter de l'argent et donc s'endetter peut être une bonne stratégie pour une entreprise ou un particulier, s'il est géré correctement et s'il s'agit du bon type d'endettement. Le financement peut permettre à une entreprise de croître et de se développer là où il serait autrement difficile de le faire. Il peut également améliorer les flux de trésorerie d'une entreprise en lui permettant de rembourser une dette à taux d'intérêt élevé.

Lors de l'octroi d'un prêt,. une banque ou un établissement de crédit peut exiger une garantie. La garantie réduit le risque pour le prêteur dans le cas où l'emprunteur ne peut plus honorer ses dettes. Dans ce cas, le prêteur peut légalement saisir l'actif donné en garantie, le vendre et utiliser le produit pour rembourser la dette.

Une garantie est souvent requise pour les emprunteurs à risque dont la solvabilité est médiocre,. mais elle peut également être utilisée pour des prêts liés à des projets à risque. Souvent, le fait de déposer une garantie réduit les intérêts facturés sur un prêt et peut donc être dans l'intérêt d'un emprunteur de mettre en gage une garantie.

Lorsqu'un emprunteur est particulièrement risqué, un prêteur peut exiger un privilège général, où plus d'un actif est donné en garantie, augmentant le confort pour un prêteur et la capacité de rembourser la dette en cas de non-paiement.

Réglementation des privilèges généraux

Le Code de commerce uniforme (UCC) réglemente le concept de privilèges pour les entreprises. En particulier, l'article 9 de l'UCC fournit des définitions et un langage clé en ce qui concerne l'application et le traitement des privilèges.

Bien que l'article 9 de l'UCC fasse un travail descriptif sur la définition de ce qui constitue une garantie en vertu de privilèges, il existe encore de nombreux différends sur les droits de propriété en ce qui concerne la dette et l'actif connexe en tant que sûreté.

Le créancier et l'emprunteur n'ont aucun intérêt à passer du temps et de l'argent devant les tribunaux à discuter de ce qui est ou n'est pas une garantie en cas de défaut. C'est la raison pour laquelle les avocats recommandent que les accords de privilège contiennent autant de détails spécifiques que possible sur les actifs qui doivent être garantis.

L'article 9 de l'UCC sert de guide pour la rédaction du libellé du privilège, mais pour éviter toute confusion entre les parties et fournir des détails clairs, les créanciers déposent également une déclaration UCC-1. La déclaration UCC-1 déclare publiquement le droit d'un créancier de saisir les actifs d'un emprunteur en cas de défaillance de l'emprunteur. Un UCC-1 est requis pour tous les prêts aux entreprises.

La déclaration UCC-1 listera spécifiquement quels actifs peuvent être saisis et dans quel ordre. Il peut également donner la priorité aux prêteurs autorisés à saisir les actifs en premier au cas où il y aurait plusieurs prêteurs sur le prêt. La déclaration UCC-1 doit être déposée auprès des agences locales de l'État où se trouve l'entreprise de l'emprunteur.

Bien que la définition des privilèges généraux dans le secteur privé ne soit pas toujours claire,. il ne fait aucun doute que l' Internal Revenue Service (IRS) se réserve le droit d'appliquer un privilège « tous les actifs » lorsque les particuliers ne paient pas leurs impôts. Un privilège fiscal fédéral s'applique à tous les actifs d'un individu, tels que les biens, les valeurs mobilières et les véhicules, ainsi qu'aux actifs futurs qui ont été obtenus pendant que le privilège était en vigueur.

Points forts

• Un privilège général donne le droit à un prêteur de saisir tous les actifs mis en gage appartenant à un débiteur en cas de défaut.

• Le Code de commerce uniforme (UCC) réglemente les privilèges généraux, notamment par l'article 9 de l'UCC.

• En ce qui concerne les impôts, l'Internal Revenue Service (IRS) a un privilège général sur tous les actifs d'un individu ou d'une entreprise pour les impôts impayés.

• UCC-1, sous l'UCC, est une déclaration publique qui déclare le droit d'un prêteur de saisir les actifs d'un emprunteur en cas de défaut. Il stipule quels biens peuvent être saisis et dans quel ordre.

• Les privilèges généraux offrent une protection maximale aux prêteurs mais une protection minimale aux emprunteurs.