Testamentaire

Qu'est-ce qu'un testament testamentaire ?

testament traditionnel , alias dernières volontés et testament. Il s'agit d'un document juridique utilisé pour transférer les avoirs d'une succession à d'autres personnes ou organisations après le décès de la personne qui fait le testament, officiellement connue sous le nom de testateur. Les testaments testamentaires sont également utilisés pour nommer des tuteurs pour les enfants mineurs, nommer les exécuteurs testamentaires qui exécutent les directives du testament et créer des fiducies pour les bénéficiaires. Toute personne majeure et saine d'esprit peut légalement rédiger un testament.

Comment fonctionne un testament testamentaire

Les testaments testamentaires doivent contenir : une indication claire que le testateur est l'auteur du testament ; une déclaration du testateur indiquant qu'il révoque tout testament ou codicille antérieur ; une déclaration du testateur qui démontre qu'il est sain d'esprit et qu'il n'est pas contraint de disposer du bien ; et une signature à la fin du testament.

Un exécuteur testamentaire est choisi par le testateur pour être en charge de la succession à son décès et pour exécuter les termes du testament. Le testament peut également désigner la disposition d'articles, de propriétés et d'actifs spécifiques. Ceux qui reçoivent des parties de la succession - biens, actifs ou autres legs - sont appelés les bénéficiaires.

Bien que n'importe qui puisse rédiger un testament, il est généralement conseillé de faire appel à un avocat spécialisé dans les fiducies et les successions, ou au moins de le réviser, pour s'assurer qu'il est rédigé correctement, précisément et conformément aux lois de l'État. Les testaments holographiques,. les documents manuscrits et signés par le testateur qui ne sont ni attestés ni notariés, ne sont acceptables que dans certains États.

Comment rédiger un testament testamentaire

La procédure de rédaction se déroule généralement comme suit :

• Décidez de la propriété à inclure. Énumérez les biens importants,. puis décidez quels éléments devraient ou doivent être laissés par d'autres méthodes, en dehors du testament. Une personne ne peut laisser que la part des biens qu'elle possède conjointement avec son conjoint (ou toute autre personne). Les conjoints doivent faire des testaments séparés.

• Décidez qui héritera de la propriété. Après avoir fait des choix initiaux, choisissez des bénéficiaires suppléants ou éventuels au cas où les premiers choix ne survivraient pas au testateur.

• Choisissez un exécuteur testamentaire pour gérer la succession. Chaque testament doit nommer un exécuteur testamentaire pour exécuter les termes du testament. Il est préférable de vérifier auprès de l'exécuteur à l'avance qu'il est prêt à servir.

• Choisissez un tuteur pour les enfants mineurs - la personne les élèverait au cas où l'autre parent ne le pourrait pas, ou s'il n'y a pas d'autre parent.

• Choisissez un adulte pour gérer les biens des enfants (ce qu'ils possèdent ou héritent). Pour donner à cette personne l'autorité sur l'héritage de l'enfant, faites-en un tuteur aux biens, un gardien des biens ou un fiduciaire.

• Rédigez le testament. Les testaments peuvent être rédigés en engageant un avocat ou en utilisant l'un des nombreux services en ligne privés et publics, dont beaucoup sont disponibles gratuitement.

• Signer le testament devant témoins. Le testament rempli doit être signé en présence d'au moins deux témoins. Si vous utilisez un affidavit auto-prouvant pour simplifier les choses lorsque le testament passe par le tribunal des successions,. la signature doit également être notariée.

• Conservez le testament en toute sécurité. Indiquez à l'exécuteur où se trouve le testament et comment y avoir accès le moment venu. Seul le testament original signé peut être déposé auprès d'un tribunal des successions.

Tout ce qui est écrit sur un testament sous la signature est ignoré par le tribunal des successions.

Que se passe-t-il si vous n'avez pas de testament

Si vous n'avez pas de testament à votre décès ou si votre testament original est introuvable, on dit que vous êtes décédé intestat. Une succession peut également être ab intestat si le testament que vous avez est considéré comme invalide pour une raison quelconque (mal rédigé, par exemple) et qu'aucun testament antérieur n'existe.

Puisqu'il n'y a aucune volonté de dicter comment vos biens doivent être distribués, le tribunal d'homologation local (ou le tribunal de substitution, comme on l'appelle dans certaines juridictions) doit prendre en charge la dispersion de votre succession. Il fonctionne sur la base des lois ou des règles d'intestat de votre état, c'est-à-dire l'état dans lequel vous résidiez légalement au moment de votre décès.

Premièrement, le tribunal nomme un administrateur de succession, sur la base des préférences statutaires ; généralement, l'ordre hiérarchique est le conjoint du défunt, puis les enfants adultes, puis les parents. À la manière d'un exécuteur testamentaire, l'administrateur est chargé de répartir et de remettre les biens aux héritiers, appelés « ayants droit ».

Cependant, l'administrateur a en réalité peu de pouvoir discrétionnaire ou décisionnel à prendre : il doit répartir les actifs conformément aux règles ab intestat de la juridiction locale. Les conditions exactes varient d'un État à l'autre, en particulier dans les États de propriété communautaire, mais vont généralement dans le même sens.

En règle générale, un conjoint survivant reçoit 50 % de la succession et les 50 % restants sont répartis également entre les enfants. Plus loin dans la ligne viennent les frères et sœurs du défunt, ses parents et d'autres membres de sa famille. En règle générale, seuls les partenaires légaux, les conjoints et les parents par le sang peuvent être désignés comme bénéficiaires ; les lois ab intestat prévoient rarement quelqu'un d'autre.

Il est important de noter que le décès intestat ne s'applique qu'aux parties de la succession qui auraient été distribuées ou léguées par testament. Les actifs, les comptes financiers et les biens détenus conjointement avec droit de survie ou désignés "transfert au décès" reviennent automatiquement au copropriétaire ou au cessionnaire survivant. De même, les polices d'assurance-vie et les comptes de retraite, comme les IRA et les plans 401 (k),. vont directement aux bénéficiaires nommés, en contournant l'homologation (en fait, ces désignations annuleraient tout legs dans un testament, de toute façon). Aucun actif placé dans une fiducie légale n'est non plus affecté par l'intestat, car leur distribution est dictée par les paramètres de la fiducie, et non par un testament.

Dernières volontés et testament contre confiance

Les testaments et les fiducies sont deux outils importants de planification successorale. Mis à part le legs d'actifs, cependant, les deux documents juridiques ont vraiment peu de choses en commun.

Tout d'abord, un testament ne prend effet qu'après votre décès. Il dicte la direction et la dispersion de vos biens, actifs et effets personnels après votre départ, mais il traite également d'autres aspects de votre succession, de votre personne (funérailles et enterrement) et de vos survivants. Par exemple, un testament peut nommer un tuteur pour vos enfants mineurs ou indiquer comment et où vous souhaitez qu'ils soient éduqués.

Qu'il s'agisse de léguer une cuillère à thé en argent ou d'établir une fiducie multigénérationnelle, un testament traite des questions post-mortem, grandes et petites. Il est administré par un exécuteur testamentaire ou un représentant personnel ( comme on les appelle maintenant plus communément), une fois qu'il a été déposé et approuvé par un tribunal des successions.

En revanche, une fiducie peut être établie et fonctionner de votre vivant. Il s'agit d'une entité juridique qui détient la propriété d'actifs spécifiques (actions, propriétés, polices d'assurance) que vous possédez. Lorsque vous créez une fiducie, vous désignez un bénéficiaire pour recevoir ces actifs, ou le produit de ceux-ci, et un calendrier pour leur distribution (généralement après votre décès). Vous nommez également un fiduciaire pour administrer ces actions.

Contrairement à un testament, qui peut avoir autorité sur tout ce qui est uniquement en votre nom, une fiducie ne couvre que les biens qui y sont placés.

Une fiducie peut être révocable ou irrévocable. Quoi qu'il en soit, une fois que les actifs entrent dans la fiducie, ils ne vous appartiennent plus techniquement (même si vous pouvez toujours conserver un certain contrôle sur eux - dictez les actions à acheter pour un compte de courtage, par exemple). La fiducie en est propriétaire et ils ne font plus partie de votre succession. Ils n'ont donc pas à passer par l'homologation pour être légués après votre décès.

C'est vraiment la différence fondamentale entre ces deux méthodes de transfert de richesse et de propriété : un testament traite des biens de votre succession, et une fiducie est un moyen de céder les avoirs de votre succession.

Une fiducie est également un bon moyen de garder vos avoirs privés ; son contenu est confidentiel, connu uniquement de vous, de votre syndic et du conseiller juridique qui a rédigé ses documents. En revanche, un testament devient un document public une fois qu'il est déposé pour homologation. Tout le monde peut le lire, car il s'agit d'un dossier public.

FAQ sur les dernières volontés et le testament

Quelle est la différence entre un testament de vie et un dernier testament ?

Un testament de vie, également connu sous le nom de directive préalable,. entre en vigueur pendant que vous êtes en vie, mais incapable de communiquer vos souhaits, généralement en raison d'une maladie ou d'une blessure. Il s'agit d'un document légal qui précise le type de traitement médical et de soins que vous souhaitez recevoir ou que vous souhaitez refuser ; et quel genre de mesures devraient être prises pour maintenir votre vie. Un testament de vie peut également indiquer si vous souhaitez faire don d'organes et de tissus après votre décès.

Une dernière volonté et un testament entrent en vigueur après votre décès. Il précise ce qu'il advient de votre succession (argent, biens, biens et investissements) post-mortem : quelles personnes ou entités reçoivent quels legs. Le testament définit les biens, nomme les bénéficiaires, assigne des tuteurs à vos enfants mineurs et nomme un exécuteur testamentaire pour exécuter vos volontés.

Combien coûte une dernière volonté et un testament ?

Les coûts d'un dernier testament peuvent varier considérablement. Si vous faites tout vous-même - écrivez-le, obtenez les témoins et faites-le notarié - cela pourrait ne coûter presque rien.

Mais le bricolage n'est absolument pas recommandé, car il est important que le testament soit rédigé avec précision et rédigé conformément aux lois de votre état. Il existe de nombreux services juridiques en ligne qui vous aident à rédiger un testament à l'aide de formulaires passe-partout spécifiques à l'État. Certains sont gratuits (du moins techniquement ; il y a souvent des frais cachés), mais les plus réputés, comme LegalZoom, dont certains plans incluent des consultations d'avocats en ligne, coûtent moins de 100 $ par document.

Si vous utilisez un avocat, le coût reflétera probablement son taux horaire. Selon la complexité de vos affaires et du testament, le prix final peut varier de quelques centaines à quelques milliers de dollars. Cependant, de nombreux avocats spécialisés dans les fiducies et les successions facturent des frais fixes pour rédiger un testament. Le bas de gamme pour un simple testament rédigé par un avocat est d'environ 300 $, mais un prix plus proche de 1 000 $ est plus courant.

Comment annuler une dernière volonté et un testament ?

Vous pouvez annuler un testament (officiellement connu sous le nom de révocation) de différentes manières.

Le moyen le plus simple consiste à détruire physiquement délibérément le document : le déchirer, le brûler, le dégrader ou le déchiqueter. Cette oblitération doit être faite par le créateur du testament ou au moins en sa présence pour être considérée comme légale. Assurez-vous de le faire pour le document original à « signature manuscrite » et, pour plus de sécurité, pour toutes les copies également. (Même à l'ère numérique, les tribunaux des successions ont tendance à être réticents à accepter des copies de testaments ; ils peuvent néanmoins le faire à l'occasion.)

Un moyen plus efficace (en supposant que l'on veuille toujours un testament) est d'en rédiger et d'en exécuter un nouveau - et d'inclure le langage "révoquer par la présente tous les testaments, testaments et codicilles antérieurs faits par moi". De telles clauses de révocation sont courantes dans la plupart des testaments.

Enfin, vous pouvez prendre une voie médiane en apportant des modifications à des parties d'un testament existant. Le document nouvellement modifié, désormais appelé « codicille », peut modifier des aspects clés d'un testament existant, le rendant nul et non avenu en partie ou dans son intégralité. Souvent, les codicilles nécessitent également des témoins et une notarisation pour être pleinement légaux et efficaces.

L'essentiel

Un testament est un document écrit exprimant les souhaits d'une personne décédée, allant de la nomination des tuteurs d'enfants mineurs à la transmission d'objets et d'actifs en espèces à des amis, des parents ou des organismes de bienfaisance. Un testament ne devient actif qu'après le décès d'une personne et doit passer par un processus légal appelé homologation, où un administrateur judiciaire autorisé l'examine.

Si vous avez des enfants mineurs, vous devez absolument rédiger un testament nominatif de tutelle. Mais, pour une bonne planification successorale, tout le monde devrait avoir un testament, en créant un plus tôt que tard. Parce que sans un, les statuts juridiques de votre état dictent ce qu'il advient de vos biens.

Points forts

• Un testament testamentaire, alias testament traditionnel, est un document juridique utilisé pour transférer les biens d'une personne aux bénéficiaires après son décès.

• Si vous décédez sans testament, c'est-à-dire sans testament, un tribunal des successions décide de la répartition de vos biens, sur la base des lois de l'État sur les successions ab intestat.

• Bien que n'importe qui puisse rédiger un testament, il est généralement conseillé d'avoir un projet d'avocat spécialisé dans les fiducies et les successions ou au moins de le réviser, pour s'assurer qu'il est rédigé correctement, précisément et conformément aux lois de l'État.

• Pour être valides, les testaments testamentaires doivent contenir un certain langage, indiquant qui fait le testament et révoquant tous les testaments antérieurs, et doivent être signés.

• Les testaments, avec les fiducies, sont un outil clé de la planification successorale et un moyen de transfert de patrimoine.