자산 책임 위원회(ALCO)

자산부채위원회란?

잉여 관리라고도 하는 자산 부채 위원회(ALCO)는 적절한 수익을 얻는 것을 목표로 자산과 부채 관리를 조정하는 감독 그룹입니다. 회사의 자산과 부채를 관리함으로써 경영진은 순이익에 영향을 미칠 수 있으며 이는 주가 상승으로 이어질 수 있습니다.

자산 부채 위원회(ALCO) 이해

이사회 또는 경영진 수준의 ALCO는 기관의 장외 위험을 효과적으로 평가하기 위한 중요한 경영 정보 시스템(MIS) 및 감독을 제공합니다. 회원은 이자율 위험 및 유동성 고려 사항을 은행의 운영 모델에 통합합니다.

ALCO의 목표 중 하나는 이자 수입과 이자 비용 간의 은행 스프레드를 관리하면서 적절한 유동성을 확보하는 것입니다. 회원은 또한 투자 및 운영 위험을 고려합니다.

ALCO 회의는 최소한 분기별로 개최되어야 합니다. 회원의 책임에는 일반적으로 시장 위험 허용 범위 관리, 적절한 MIS 설정, 은행의 유동성 및 자금 관리 정책 검토 및 승인이 포함됩니다.

회원들은 또한 비상 자금 계획을 개발 및 유지하고, 즉각적인 자금 조달 요구와 출처를 검토하고, 다양한 확률과 심각도로 불리한 시나리오에 대한 유동성 위험 노출을 결정합니다.

특별 고려 사항

ALCO의 전략, 정책 및 절차는 운영 표준에 대한 이사회의 목표, 목표 및 위험 허용 범위와 관련되어야 합니다. 전략은 유동성 위험 허용 범위를 명확히 하고 자금 관리의 핵심 요소가 기관에서 중앙 집중화되거나 위임되는 정도를 다루어야 합니다.

전략은 또한 자산 유동성, 부채, 운영 현금 흐름을 사용하여 일일 및 우발적 자금 요구 사항을 충족하는 데 얼마나 중점을 두고 있는지 전달해야 합니다.

자산 부채 위원회의 예

Alfa Bank의 ALCO는 은행 이사회의 결의로 임명되며 1년 동안 의결권을 가진 7명 이상의 위원으로 구성됩니다. ALCO는 은행의 이사회가 임명한 ALCO 의장이 이끌고 있습니다. 투표권이 없는 ALCO 위원은 1년 동안 은행 전문가 및 관리자 중에서 은행 집행위원회의 명령으로 ALCO 의장에게 제출되어 임명됩니다.

은행의 ALCO 회의는 일반적으로 2주마다 열립니다. 필요에 따라 추가 회의 일정을 잡을 수 있습니다. ALCO는 의결권이 있는 위원의 과반수 이상이 위원회 회의에 출석할 경우 심의를 위해 제출된 문제를 해결할 권한이 있습니다. 의결권을 가진 위원의 과반수 이상이 출석하여 의결에 찬성하면 의결이 가결된다. ALCO의 결의안은 모든 은행 직원에게 구속력이 있습니다.

##하이라이트

• 이사회 또는 경영진 수준의 ALCO는 기관의 장외 위험을 효과적으로 평가하기 위한 중요한 MIS(경영 정보 시스템) 및 감독을 제공합니다.

• ALCO의 목표 중 하나는 은행의 이자 수입과 이자 비용의 스프레드를 관리하면서 적절한 유동성을 확보하는 것입니다.

• ALCO의 전략, 정책 및 절차는 운영 표준에 대한 이사회의 목표, 목표 및 위험 허용 범위와 관련되어야 합니다.

• 자산 책임 위원회(ALCO)는 회사 또는 은행의 자산 및 부채 관리를 감독할 책임이 있습니다.