Investor's wiki

Komitet ds. aktywów i pasywów (ALCO)

Komitet ds. aktywów i pasywów (ALCO)

Co to jest komitet aktyw贸w i pasyw贸w?

Komitet ds. aktyw贸w i pasyw贸w (ALCO), znany r贸wnie偶 jako zarz膮dzanie nadwy偶kami, to grupa nadzorcza, kt贸ra koordynuje zarz膮dzanie aktywami i pasywami w celu uzyskania odpowiednich zwrot贸w. Zarz膮dzaj膮c aktywami i pasywami firmy, kadra kierownicza mo偶e wp艂ywa膰 na zysk netto , co mo偶e prze艂o偶y膰 si臋 na wzrost cen akcji.

Zrozumienie komitet贸w ds. aktyw贸w i pasyw贸w (ALCO)

ALCO na poziomie zarz膮du lub kierownictwa zapewnia wa偶ne systemy informacji zarz膮dczej (MIS) i nadz贸r w celu skutecznej oceny ryzyka bilansowego i pozabilansowego instytucji. Cz艂onkowie uwzgl臋dniaj膮 ryzyko stopy procentowej i kwestie p艂ynno艣ci w modelu operacyjnym banku.

Jednym z cel贸w ALCO jest zapewnienie odpowiedniej p艂ynno艣ci przy zarz膮dzaniu spreadem banku mi臋dzy przychodami odsetkowymi a kosztami odsetkowymi. Cz艂onkowie bior膮 r贸wnie偶 pod uwag臋 inwestycje i ryzyko operacyjne.

Posiedzenia ALCO powinny odbywa膰 si臋 co najmniej raz na kwarta艂. Obowi膮zki cz艂onk贸w zazwyczaj obejmuj膮 zarz膮dzanie tolerancjami ryzyka rynkowego, ustanawianie odpowiednich MIS oraz przegl膮d i zatwierdzanie polityki zarz膮dzania p艂ynno艣ci膮 i funduszami banku co najmniej raz w roku.

Cz艂onkowie opracowuj膮 r贸wnie偶 i utrzymuj膮 plan awaryjnego finansowania, dokonuj膮 przegl膮du natychmiastowych potrzeb i 藕r贸de艂 finansowania oraz okre艣laj膮 nara偶enie na ryzyko p艂ynno艣ci na niekorzystne scenariusze o r贸偶nym prawdopodobie艅stwie i dotkliwo艣ci.

Uwagi specjalne

Strategie, polityki i procedury ALCO powinny odnosi膰 si臋 do cel贸w i zada艅 zarz膮du oraz tolerancji ryzyka dla standard贸w operacyjnych. Strategie powinny okre艣la膰 tolerancje ryzyka p艂ynno艣ci i okre艣la膰 stopie艅, w jakim centralne elementy zarz膮dzania funduszami s膮 scentralizowane lub delegowane w instytucji.

Strategie powinny r贸wnie偶 informowa膰, jak du偶y nacisk k艂adzie si臋 na wykorzystanie p艂ynno艣ci aktyw贸w, zobowi膮za艅 i operacyjnych przep艂yw贸w pieni臋偶nych w celu zaspokojenia codziennych i warunkowych potrzeb finansowych.

Przyk艂ad Komitetu ds. Aktyw贸w i Pasyw贸w

ALCO Banku Alfa jest powo艂ywany uchwa艂膮 zarz膮du banku i sk艂ada si臋 z siedmiu lub wi臋cej cz艂onk贸w z prawem g艂osu na okres jednego roku. Na czele ALCO stoi przewodnicz膮cy ALCO wyznaczony przez zarz膮d banku. Cz艂onkowie ALCO bez prawa g艂osu s膮 powo艂ywani po przedstawieniu si臋 przewodnicz膮cemu ALCO zarz膮dzeniem zarz膮du banku spo艣r贸d specjalist贸w bankowych i mened偶er贸w na okres jednego roku.

Posiedzenia ALCO banku odbywaj膮 si臋 zazwyczaj co dwa tygodnie. W razie potrzeby mo偶na zaplanowa膰 dodatkowe spotkania. ALCO jest uprawniony do rozstrzygania spraw przed艂o偶onych do rozpatrzenia, je偶eli na posiedzeniu komisji obecna jest ponad po艂owa cz艂onk贸w z prawem g艂osu. Uchwa艂a zostaje podj臋ta, gdy ponad po艂owa cz艂onk贸w uprawnionych do g艂osowania jest obecna i g艂osuje za przyj臋ciem uchwa艂y. Uchwa艂y ALCO s膮 wi膮偶膮ce dla wszystkich pracownik贸w banku.

##Przegl膮d najwa偶niejszych wydarze艅

  • ALCO na poziomie zarz膮du lub zarz膮du zapewnia wa偶ne systemy informacji zarz膮dczej (MIS) i nadz贸r w celu skutecznej oceny ryzyka bilansowego i pozabilansowego instytucji.

  • Jednym z cel贸w ALCO jest zapewnienie odpowiedniej p艂ynno艣ci przy zarz膮dzaniu spreadem banku mi臋dzy przychodami odsetkowymi a kosztami odsetkowymi.

  • Strategie, polityki i procedury ALCO powinny odnosi膰 si臋 do cel贸w i zada艅 zarz膮du oraz tolerancji ryzyka dla standard贸w operacyjnych.

  • Komitety ds. aktyw贸w i pasyw贸w (ALCO) s膮 odpowiedzialne za nadzorowanie zarz膮dzania aktywami i pasywami firmy lub banku.