자선 선물 생명 보험

자선 선물 생명 보험이란 무엇입니까?

자선 증여 생명 보험은 수혜자가 등록된 자선 단체 인 생명 보험 증권을 말합니다. 그렇게 함으로써 기증자는 생명 보험 증서에 대한 보험료를 지불하며, 증서의 수익금은 기증자의 사망 시 하나 이상의 자선 단체에 지급될 의도입니다.

선택한 수혜자 는 비영리 조직에 대한 국세청(IRS) 정의를 충족 하는 적격 501(c)(3) 자선 단체 여야 합니다 .

자선 선물 생명 보험의 작동 원리

자선 선물 생명 보험은 여러 가지 이유로 자선 활동에 편리한 수단이 될 수 있습니다. 우선, 기증자가 사망했을 때 지급된 사망 혜택 은 과세 대상 유산에서 제외됩니다. 단, 기증자는 사망하기 전에 매년 지불한 보험료에 대해 세금 공제 를 받지 않습니다 .

이러한 정책은 기부자가 기금을 기부하고자 하는 위치를 절대적으로 명확하게 하는 데에도 도움이 될 수 있습니다. 결국, 생명 보험 계약의 수혜자로 자선 단체를 나열하면 기부자가 자신의 돈이 어떻게 사용되도록 의도했는지에 대한 모호함이 제거됩니다. 이러한 방식으로 자선 증여 생명 보험은 기증자의 유족 간의 법적 분쟁 위험을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다.

중요

자선 선물 생명 보험은 여러 수혜자를 포함하도록 구성할 수 있으며 기증자가 사망한 후에도 기증자 또는 수혜자의 신원이 익명으로 유지되도록 작성할 수 있습니다. 이것은 유언 검인 분쟁을 피하는 데 도움이 될 수 있습니다.

특별 고려 사항

보험 계약 내용에 따라 기증자가 사망하기 전에 생명 보험 수혜자 를 변경할 권리를 보유하거나 보유하지 않을 수 있습니다. 정책의 취소 가능한 수혜자 로 자선 단체를 나열함으로써 기부자는 재정 상황이 변할 경우 마음을 바꿀 수 있는 유연성을 누릴 수 있습니다.

동시에 기부자는 보험 계약에서 현금을 인출하거나 보험 계약의 자본에 대해 차입함으로써 유연성을 누릴 수 있습니다. 물론 이러한 활동은 기증자가 사망할 때 수혜자가 사용할 수 있는 금액을 줄임으로써 대가를 치르게 됩니다.

자선 기부 라이더

또 다른 옵션은 생명 보험 증권에 첨부할 수 있는 자선 기부 특약 을 포함하여 보험 증권 액면가의 특정 비율을 보험 계약자가 선택한 적격 자선 단체에 지불하도록 보험사에 지시하는 것입니다. 허용되는 선물 금액. 특약은 기본 보험 약관에 혜택을 추가하거나 수정하는 보험 정책 조항입니다.

사망 혜택 을 감소시키지 않으며 피보험자가 사망할 때까지 별도의 선물 신탁을 생성, 지불 및 관리할 필요성을 효과적으로 제거하지 않습니다.

자선 단체를 수혜자로 지정하거나 유사한 효과가 있는 특약을 추가하는 대신 생명 보험을 증여하는 행위는 기증자의 과세 대상 유산을 크게 줄여 고소득 납세자 의 유산세 에서 수천 달러를 절약할 수 있습니다.

자선 선물 생명 보험의 실제 사례

Mary는 커뮤니티에서 세 개의 저명한 자선단체를 지원하기 위한 다양한 옵션을 고려하고 있습니다. 매년 이러한 자선 단체에 직접 기부하는 것 외에도 그녀가 사용할 수 있는 또 다른 옵션은 이 세 자선 단체가 수혜자로 나열되는 생명 보험에 가입하는 것입니다. 그러면 Mary는 이 생명 보험 증권에 대한 보험료 를 지불할 것입니다. 그녀가 사망하면 정책의 사망 혜택이 이러한 자선 단체에 지급됩니다.

보험에 지불한 보험료는 세금 공제 대상이 아니지만 사망 보험금 자체는 유산 계획 목적으로 세금 공제 대상이 됩니다. 더욱이, 이러한 방식으로 자선단체를 지원하면 문제의 돈이 이러한 특정 자선단체를 위한 것임을 그녀의 생존 가족에게 매우 분명하게 알리는 추가 이점이 있습니다. 이러한 이유로 자선 선물 생명 보험은 유언 검인 분쟁의 위험을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다.

하이라이트

• 자선 증여 생명 보험은 자선 단체가 생명 보험 계약의 수혜자로 등재된 자선 활동의 한 형태입니다.

• 기증자는 죽을 때까지 계약과 관련된 보험료를 지불합니다.

• 보험 정책은 기증자가 사망하기 전에 수혜자를 변경할 수 있도록 하는 것과 같이 기증자에게 유연성을 제공하도록 구성될 수 있습니다.