Investor's wiki

Ubezpieczenie na życie na cele charytatywne

Ubezpieczenie na życie na cele charytatywne

Co to jest ubezpieczenie na życie na cele charytatywne?

odnosi się do polisy ubezpieczeniowej na życie,. w której beneficjentem jest zarejestrowana organizacja charytatywna. W ten sposób dawca płaci składki z polisy ubezpieczeniowej na życie, z zamiarem, aby wpływy z polisy zostały wypłacone jednej lub większej liczbie organizacji charytatywnych po śmierci dawcy.

Wybrany beneficjent lub beneficjenci muszą być zakwalifikowaną organizacją charytatywną 501(c)(3),. która spełnia definicję organizacji non-profit zgodną z definicją Internal Revenue Service (IRS).

Jak działa ubezpieczenie na życie na cele charytatywne

Ubezpieczenie na życie na cele charytatywne może być wygodnym narzędziem dla filantropii z kilku powodów. Po pierwsze, świadczenie z tytułu śmierci wypłacane po śmierci dawcy podlega wyłączeniu z jego majątku podlegającego opodatkowaniu .

Polityka ta może być również pomocna w wyjaśnieniu, gdzie darczyńca chce przekazać swoje fundusze. W końcu wymienienie organizacji charytatywnej jako beneficjenta umowy ubezpieczenia na życie eliminuje wszelkie niejasności co do tego, w jaki sposób darczyńca zamierzał wykorzystać swoje pieniądze. W ten sposób ubezpieczenie na życie od darowizny na cele charytatywne może pomóc zmniejszyć ryzyko sporów prawnych wśród członków rodziny żyjącego dawcy.

Ważne

Ubezpieczenie na życie na cele charytatywne może być skonstruowane tak, aby obejmowało wielu beneficjentów i może być napisane w celu zapewnienia anonimowości dawcy lub beneficjentów, nawet po śmierci dawcy. Może to pomóc w uniknięciu sporów spadkowych.

Uwagi specjalne

W zależności od szczegółów umowy ubezpieczenia, dawca może, ale nie musi, zachować prawo do zmiany beneficjenta polisy na życie przed jego śmiercią. Wymieniając organizację charytatywną jako odwoływalnego beneficjenta polisy,. darczyńca może cieszyć się elastycznością zmiany zdania, jeśli zmieni się jego sytuacja finansowa.

Jednocześnie darczyńcy mogą cieszyć się elastycznością, wycofując gotówkę ze swoich polis, a nawet zaciągając pożyczkę pod zastaw kapitału w umowie ubezpieczeniowej. Oczywiście działania te miałyby swoją cenę, zmniejszając ilość pieniędzy dostępnych dla beneficjenta po śmierci dawcy.

Jeźdźcy charytatywne

Inną opcją jest dołączenie do polisy ubezpieczeniowej na cele charytatywne , który może zostać dołączony do polisy ubezpieczeniowej, instruując ubezpieczyciela, aby zapłacił określony procent wartości nominalnej polisy wybranej przez ubezpieczającego organizacji charytatywnej, chociaż czasami istnieją ograniczenia dotyczące maksymalnej dopuszczalna kwota prezentu. Rider to zapis polisy ubezpieczeniowej, który dodaje korzyści lub zmienia warunki podstawowej polisy ubezpieczeniowej.

Osoby biorące udział w darowiznach na cele charytatywne zwykle nie ponoszą żadnych dodatkowych kosztów i często nie zmniejszają wartości pieniężnej lub korzyści z tytułu śmierci wynikającej z polisy i skutecznie eliminują potrzebę tworzenia, opłacania i administrowania oddzielnymi funduszami powierniczymi podarunkowymi aż do śmierci ubezpieczonego.

Zamiast wymieniać organizację charytatywną jako beneficjent lub dodawać kolegę, który ma podobny efekt, akt podarowania polisy ubezpieczeniowej na życie może znacznie zmniejszyć majątek dawcy podlegający opodatkowaniu, co może zaoszczędzić tysiące dolarów w podatkach od nieruchomości dla podatników o wyższych dochodach.

Prawdziwy przykład ubezpieczenia na życie na cele charytatywne

Mary rozważa różne możliwości wsparcia trzech znanych organizacji charytatywnych w swojej społeczności. Oprócz darowizny bezpośrednio na rzecz tych organizacji charytatywnych każdego roku, inną dostępną dla niej opcją jest wykupienie polisy ubezpieczeniowej na życie, w której te trzy organizacje charytatywne są wymienione jako beneficjent. Mary płaciłaby wtedy składki na polisę na życie. Kiedy umrze, świadczenie z tytułu śmierci z polisy zostanie wypłacone tym organizacjom charytatywnym.

Chociaż składki płacone na polisę nie będą podlegały odliczeniu od podatku, samo świadczenie z tytułu śmierci będzie podlegało odliczeniu od podatku dla celów planowania spadkowego. Co więcej, wspieranie organizacji charytatywnych w ten sposób przyniesie dodatkową korzyść w postaci jasnego wyjaśnienia dla pozostałych przy życiu członków rodziny, że przedmiotowe pieniądze są przeznaczone na te konkretne organizacje charytatywne. Z tego powodu ubezpieczenie na życie na cele charytatywne może być pomocnym sposobem na zmniejszenie ryzyka sporów spadkowych.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

  • Ubezpieczenie na życie na cele charytatywne to forma filantropii, w której jako beneficjent umowy ubezpieczenia na życie figuruje organizacja charytatywna.

  • Darczyńca opłaca składki związane z umową aż do jego śmierci.

  • Polisa ubezpieczeniowa może być tak skonstruowana, aby dać dawcy elastyczność, na przykład poprzez umożliwienie mu zmiany beneficjenta przed śmiercią.