Velgørende gave livsforsikring

Hvad er velgørende gavelivsforsikring?

Livsforsikring for velgørende gave henviser til en livsforsikring,. hvor modtageren er en registreret velgørende organisation. Derved betaler donor præmierne på livsforsikringspolicen med det formål, at provenuet fra policen udbetales til en eller flere velgørende organisationer ved donors død.

Den eller de valgte modtagere skal være en kvalificeret 501(c)(3) velgørenhed,. der opfylder Internal Revenue Service (IRS) definition af en nonprofitorganisation.

Hvordan velgørende gavelivsforsikring fungerer

Livsforsikring for velgørende gave kan være et praktisk middel til filantropi af flere grunde. Til at begynde med kan dødsfaldsydelsen, der udbetales ved donors død, udelukkes fra deres skattepligtige bo. Donoren modtager dog ikke skattefradrag for de præmier, der betales hvert år forud for deres død .

Disse politikker kan også være nyttige til at gøre det helt klart, hvor donoren ønsker at donere deres midler. Når alt kommer til alt, fjerner man enhver tvetydighed om, hvordan donoren havde til hensigt, at deres penge skulle bruges, hvis man noterer en velgørende organisation som modtageren af en livsforsikringskontrakt. På denne måde kan velgørende gavelivsforsikring hjælpe med at reducere risikoen for juridiske tvister blandt donorens efterladte familiemedlemmer.

Vigtigt

Livsforsikring til velgørende gave kan struktureres til at omfatte flere modtagere og kan skrives for at sikre, at donorens eller modtagernes identitet er anonym, selv efter donorens død. Dette kan hjælpe med at undgå uenighed om skifteretten.

Særlige overvejelser

Afhængigt af detaljerne i forsikringsaftalen kan donor eller måske ikke bevare retten til at ændre begunstiget af livsforsikringspolicen før deres død. Ved at angive en velgørenhedsorganisation som forsikringens tilbagekaldelige modtager kan donoren nyde fleksibiliteten ved at ombestemme sig, hvis deres økonomiske situation ændrer sig.

Samtidig kan donorer nyde fleksibilitet ved at hæve kontanter fra deres policer eller endda låne mod egenkapitalen i deres forsikringskontrakt. Naturligvis ville disse aktiviteter have en omkostning ved at reducere mængden af penge til rådighed for modtageren ved donorens død.

Velgørende Giving Riders

En anden mulighed er at inkludere en velgørende rytter,. der kan knyttes til en livsforsikringspolice, og instruere forsikringsselskabet om at betale en bestemt procentdel af policens pålydende værdi til en kvalificeret velgørende organisation efter forsikringstagerens valg, selvom der nogle gange er begrænsninger på maksimum tilladt gavebeløb. En rytter er en forsikringspolice, der tilføjer fordele til eller ændrer vilkårene for en basisforsikring.

Velgørende give-ryttere kommer normalt uden ekstra omkostninger og reducerer ofte ikke kontantværdien eller dødsfaldet af policen og eliminerer effektivt behovet for at oprette, betale for og administrere separate gavefonde indtil den forsikredes død.

I stedet for at navngive en velgørenhedsorganisation som en modtager eller tilføje en rytter, der har en lignende effekt, kan handlingen med at give en livsforsikring i høj grad reducere donorens skattepligtige ejendom, hvilket kan spare tusindvis af dollars i ejendomsskatter for skatteydere med højere indkomst.

Real-World Eksempel på velgørende gave livsforsikring

Mary overvejer forskellige muligheder for at støtte tre fremtrædende velgørende organisationer i hendes samfund. Bortset fra at donere direkte til disse velgørende organisationer hvert år, er en anden mulighed for hende at tegne en livsforsikring, hvor disse tre velgørende organisationer er opført som modtageren. Mary ville så betale præmierne på denne livsforsikring. Når hun dør, vil dødsfaldsydelsen fra policen blive udbetalt til disse velgørende organisationer.

Selvom præmierne, der betales på policen, ikke vil være fradragsberettigede, vil selve dødsfaldsydelsen være fradragsberettiget i forbindelse med ejendomsplanlægning. Desuden vil støtte til velgørende organisationer på denne måde have den ekstra fordel, at det gør det meget klart for hendes overlevende familiemedlemmer, at de pågældende penge er beregnet til disse specifikke velgørende organisationer. Af denne grund kan velgørende gavelivsforsikring være en nyttig måde at reducere risikoen for tvister om skifteretten.

Højdepunkter

• Livsforsikring for velgørende gave er en form for filantropi, hvor en velgørende organisation er opført som modtager af en livsforsikringsaftale.

• Donoren betaler de præmier, der er knyttet til kontrakten, indtil deres død.

• En forsikring kan struktureres, så den giver fleksibilitet til donoren, f.eks. ved at give dem mulighed for at skifte modtager før deres død.