Hyväntekeväisyyslahjahenkivakuutus
Mikä on hyväntekeväisyyslahjahenkivakuutus?
Hyväntekeväisyyslahjahenkivakuutuksella tarkoitetaan henkivakuutusta,. jossa edunsaaja on rekisteröity hyväntekeväisyysjärjestö. Tällöin lahjoittaja maksaa henkivakuutuksen vakuutusmaksut siten, että vakuutuksesta saatava tuotto maksetaan lahjoittajan kuoltua yhdelle tai useammalle hyväntekeväisyysjärjestölle.
Edunsaajan tai valitun edunsaajien on oltava 501(c)(3) hyväntekeväisyysjärjestö,. joka täyttää Internal Revenue Servicen (IRS) määritelmän voittoa tavoittelemattomasta organisaatiosta.
Kuinka hyväntekeväisyyslahjahenkivakuutus toimii
Hyväntekeväisyyslahjahenkivakuutus voi olla kätevä väline hyväntekeväisyyteen useista syistä. Aluksi luovuttajan kuoleman yhteydessä maksettava kuolemantapaus on poissuljettu hänen veronalaisesta omaisuudestaan. Lahjoittaja ei kuitenkaan saa verovähennystä vuosittain ennen kuolemaansa maksetuista vakuutusmaksuista .
Nämä käytännöt voivat myös auttaa tekemään täysin selväksi, mihin lahjoittaja haluaa lahjoittaa varansa. Loppujen lopuksi hyväntekeväisyysjärjestön ilmoittaminen henkivakuutussopimuksen edunsaajaksi poistaa epäselvyyden siitä, miten lahjoittaja aikoi rahansa käytettäväksi. Tällä tavalla hyväntekeväisyyslahjahenkivakuutus voi auttaa vähentämään oikeudellisten riitojen riskiä lahjoittajan elossa olevien perheenjäsenten välillä.
Tärkeää
Hyväntekeväisyyslahjahenkivakuutus voidaan rakentaa siten, että se sisältää useita edunsaajia, ja se voidaan kirjoittaa varmistamaan, että lahjoittajan tai edunsaajien henkilöllisyys ovat anonyymejä myös lahjoittajan kuoleman jälkeen. Tämä voi auttaa välttämään testamenttiriidat.
Erityisiä huomioita
Vakuutussopimuksen yksityiskohdista riippuen lahjoittaja voi säilyttää oikeuden vaihtaa henkivakuutuksen edunsaajaa ennen kuolemaansa. Ilmoittamalla hyväntekeväisyysjärjestön vakuutuksen peruutettavaksi edunsaajaksi lahjoittaja voi nauttia joustavasti muuttaa mielensä, jos hänen taloudellinen tilanne muuttuu.
Samaan aikaan lahjoittajat voivat nauttia joustavuudesta nostamalla käteistä vakuutuksistaan tai jopa lainaamalla vakuutussopimuksensa omaa pääomaa vastaan. Tietenkin näistä toimista aiheutuisi kustannuksia, koska edunsaajan käytettävissä oleva rahamäärä pienentyisi lahjoittajan kuoleman jälkeen.
Hyväntekeväisyysratsastajat
Toinen vaihtoehto on ottaa mukaan hyväntekeväisyyttä antava ratsastaja,. joka voidaan liittää henkivakuutukseen ja joka kehottaa vakuutuksenantajaa maksamaan tietyn prosenttiosuuden vakuutuksen nimellisarvosta vakuutuksenottajan valitsemalle pätevälle hyväntekeväisyysjärjestölle, vaikka joskus enimmäismäärälle on asetettu rajoituksia. lahjan sallittu määrä. Ratsastaja on vakuutusehto, joka lisää etuja perusvakuutuksen ehtoihin tai muuttaa sen ehtoja.
Hyväntekeväisyyslahjoittajat eivät yleensä aiheuta lisäkustannuksia eivätkä usein vähennä vakuutuksen käteisarvoa tai kuolemantapausetua ja poista tehokkaasti erillisten lahjarahastojen perustamisen, maksamisen ja hallinnoinnin tarpeen vakuutetun kuolemaan asti.
Sen sijaan, että nimeäisit hyväntekeväisyysjärjestön edunsaajaksi tai lisääisit ratsastajan, jolla on samanlainen vaikutus, henkivakuutuksen lahjoittaminen voi merkittävästi vähentää lahjoittajan verotettavaa omaisuutta, mikä voi säästää tuhansia dollareita kiinteistöveroissa korkeatuloisille veronmaksajille.
Todellinen esimerkki hyväntekeväisyyslahjahenkivakuutuksesta
Mary harkitsee erilaisia vaihtoehtoja, joiden avulla voisi tukea kolmea näkyvää hyväntekeväisyysjärjestöä yhteisössään. Sen lisäksi, että hän lahjoittaa vuosittain suoraan näille hyväntekeväisyysjärjestöille, toinen hänen käytettävissään oleva vaihtoehto on ottaa henkivakuutus, jossa nämä kolme hyväntekeväisyysjärjestöä on lueteltu edunsaajina. Mary maksaisi sitten tämän henkivakuutuksen vakuutusmaksut . Kun hän kuolee, vakuutuksen kuolemantapauskorvaus maksettaisiin näille hyväntekeväisyysjärjestöille.
Vaikka vakuutuksesta maksetut vakuutusmaksut eivät ole verovähennyskelpoisia, itse kuolemantapausetuus on verovähennyskelpoinen kiinteistösuunnittelua varten. Lisäksi hyväntekeväisyysjärjestöjen tukeminen tällä tavalla tuo lisäetuna sen, että hänen eloonjääneille perheenjäsenilleen tehdään selväksi, että kyseiset rahat on tarkoitettu juuri näihin hyväntekeväisyysjärjestöihin. Tästä syystä hyväntekeväisyyslahjahenkivakuutus voi olla hyödyllinen tapa vähentää testamenttiriitojen riskiä.
Kohokohdat
Hyväntekeväisyyslahjahenkivakuutus on hyväntekeväisyysmuoto, jossa hyväntekeväisyysjärjestö on listattu henkivakuutussopimuksen edunsaajaksi.
Lahjoittaja maksaa sopimukseen liittyvät vakuutusmaksut kuolemaansa asti.
Vakuutus voidaan suunnitella antamaan joustavuutta lahjoittajalle, esimerkiksi antamalla heille mahdollisuus vaihtaa edunsaajaa ennen kuolemaansa.
