Veldedig gave livsforsikring

Hva er veldedig gavelivsforsikring?

Veldedig gave livsforsikring refererer til en livsforsikring der mottakeren er en registrert veldedighet. Ved å gjøre dette betaler giveren premiene på livsforsikringen, med den hensikt at inntektene fra polisen skal betales til en eller flere veldedige organisasjoner ved giverens død.

Mottakeren eller mottakerne som velges, må være en kvalifisert 501(c)(3) veldedighet som oppfyller Internal Revenue Service (IRS) definisjon av en ideell organisasjon.

Hvordan veldedig gavelivsforsikring fungerer

Livsforsikring for veldedige gaver kan være et praktisk redskap for filantropi av flere grunner. Til å begynne med kan dødsfallsfordelene som utbetales ved giverens død ekskluderes fra deres skattepliktige eiendom. Giveren får imidlertid ikke skattefradrag for premiene betalt hvert år før deres død .

Disse retningslinjene kan også være nyttige for å gjøre det helt klart hvor giveren ønsker å donere pengene sine. Tross alt eliminerer det å oppgi en veldedig organisasjon som mottaker av en livsforsikringskontrakt enhver tvetydighet om hvordan giveren hadde til hensikt at pengene deres skulle brukes. På denne måten kan livsforsikring for veldedige gaver bidra til å redusere risikoen for juridiske tvister blant giverens gjenlevende familiemedlemmer.

Viktig

Livsforsikring for veldedige gaver kan struktureres for å inkludere flere mottakere og kan skrives for å sikre at identiteten til giveren eller mottakerne er anonyme, selv etter giverens død. Dette kan bidra til å unngå skifterettstvister.

Spesielle hensyn

Avhengig av detaljene i forsikringskontrakten, kan giveren ha eller ikke beholde retten til å endre begunstiget av livsforsikringen før deres død. Ved å oppføre en veldedig organisasjon som forsikringens gjenkallelige begunstigede,. kan giveren nyte fleksibiliteten til å ombestemme seg hvis deres økonomiske situasjon endres.

Samtidig kan givere glede seg over fleksibilitet ved å ta ut kontanter fra sine poliser eller til og med låne mot egenkapitalen i forsikringskontrakten. Selvfølgelig vil disse aktivitetene ha en kostnad, ved å redusere mengden penger tilgjengelig for mottakeren ved giverens død.

Veldedighetsgivende ryttere

Et annet alternativ er å inkludere en veldedig givende rytter som kan knyttes til en livsforsikring, og instruere forsikringsselskapet om å betale en bestemt prosentandel av forsikringens pålydende til en kvalifisert veldedighet etter forsikringstakers valg, selv om det noen ganger er begrensninger på maksimum tillatt gavebeløp. En rytter er en forsikringsbestemmelse som legger til fordeler til eller endrer vilkårene i en grunnleggende forsikring.

Veldedighetsgivende ryttere kommer vanligvis uten ekstra kostnad og reduserer ofte ikke kontantverdien eller dødsfordelen ved forsikringen og eliminerer effektivt behovet for å opprette, betale for og administrere separate gavefond frem til den forsikredes død.

I stedet for å navngi en veldedig organisasjon som mottaker eller legge til en rytter som har en lignende effekt, kan handlingen med å gi en livsforsikring redusere giverens skattepliktige eiendom i stor grad, noe som kan spare tusenvis av dollar i eiendomsskatt for skattebetalere med høyere inntekt.

Eksempler fra den virkelige verden på livsforsikring for veldedige gaver

Mary vurderer ulike alternativer for å støtte tre fremtredende veldedige organisasjoner i samfunnet hennes. Bortsett fra å donere direkte til disse veldedige organisasjonene hvert år, er et annet alternativ som er tilgjengelig for henne å ta en livsforsikring der disse tre veldedige organisasjonene er oppført som mottaker. Mary ville da betale premiene på denne livsforsikringen. Når hun dør, vil dødsstønaden fra polisen bli utbetalt til disse veldedige organisasjonene.

Selv om premiene som betales på polisen ikke vil være fradragsberettiget, vil selve dødsfordelen være fradragsberettiget for eiendomsplanlegging. Dessuten vil det å støtte veldedige organisasjoner på denne måten ha den ekstra fordelen av å gjøre det veldig klart for hennes overlevende familiemedlemmer at pengene det gjelder er ment for disse spesifikke veldedige organisasjonene. Av denne grunn kan livsforsikring for veldedige gaver være en nyttig måte å redusere risikoen for skifterettstvister.

Høydepunkter

• Livsforsikring for veldedige gaver er en form for filantropi der en veldedig organisasjon er oppført som mottaker av en livsforsikringskontrakt.

– Giveren betaler premiene knyttet til kontrakten frem til deres død.

• En forsikring kan struktureres for å gi fleksibilitet til giveren, for eksempel ved å la dem bytte begunstiget før de dør.