Благотворительный подарок Страхование жизни

Что такое благотворительное страхование жизни?

Страхование жизни с благотворительным подарком относится к полису страхования жизни,. выгодоприобретателем которого является зарегистрированная благотворительная организация. При этом даритель уплачивает страховые взносы по полису страхования жизни с намерением, что доходы от полиса будут выплачены одной или нескольким благотворительным организациям после смерти дарителя.

Выбранный бенефициар или бенефициары должны быть квалифицированной благотворительной организацией 501(c)(3),. которая соответствует определению некоммерческой организации Службы внутренних доходов (IRS).

Как работает благотворительное страхование жизни

Благотворительное страхование жизни в подарок может быть удобным средством для благотворительности по нескольким причинам. Во-первых, пособие по случаю смерти,. выплачиваемое в случае смерти донора, не подлежит налогообложению. Однако даритель не получает налогового вычета за страховые взносы, выплачиваемые каждый год до его смерти .

Эти правила также могут быть полезны для того, чтобы четко прояснить, куда донор желает пожертвовать свои средства. В конце концов, указание благотворительной организации в качестве бенефициара по договору страхования жизни устраняет любую двусмысленность в отношении того, как жертвователь намеревался использовать свои деньги. Таким образом, благотворительное страхование жизни может помочь снизить риск юридических споров между оставшимися в живых членами семьи жертвователя.

Важно

Страхование жизни в рамках благотворительного подарка может быть организовано так, чтобы включать нескольких бенефициаров, и может быть оформлено таким образом, чтобы личность дарителя или бенефициаров оставалась анонимной даже после смерти дарителя. Это может помочь избежать споров о завещании.

Особые соображения

В зависимости от деталей договора страхования даритель может сохранить или не сохранить право изменить выгодоприобретателя по полису страхования жизни до его смерти. Указав благотворительную организацию в качестве отзывного бенефициара полиса,. жертвователь может воспользоваться гибкостью, чтобы передумать, если его финансовое положение изменится.

В то же время доноры могут пользоваться гибкостью, снимая наличные деньги со своих полисов или даже занимая средства в счет собственного капитала в своем договоре страхования. Конечно, за эту деятельность придется заплатить, поскольку уменьшится сумма денег, доступная бенефициару после смерти донора.

Благотворительные всадники

Другим вариантом является включение благотворительной пожертвования,. которое может быть прикреплено к полису страхования жизни, инструктируя страховщика выплачивать определенный процент от номинальной стоимости полиса квалифицированной благотворительной организации по выбору страхователя, хотя иногда существуют ограничения на максимальную максимальную сумму. допустимая сумма подарка. Дополнение — это положение страхового полиса, которое добавляет преимущества или изменяет условия базового страхового полиса.

Благотворительные пожертвования обычно не требуют дополнительных затрат и часто не уменьшают денежную стоимость или пособие в случае смерти полиса и эффективно устраняют необходимость создавать, оплачивать и управлять отдельными дарственными фондами до смерти застрахованного.

Вместо того, чтобы называть благотворительную организацию в качестве бенефициара или добавлять поправку, имеющую аналогичный эффект, акт дарения полиса страхования жизни может значительно уменьшить налогооблагаемое имущество дарителя, что может сэкономить тысячи долларов на налогах на наследство для налогоплательщиков с более высокими доходами.

Реальный пример благотворительного страхования жизни

Мэри рассматривает различные варианты поддержки трех известных благотворительных организаций в ее районе. Помимо ежегодных пожертвований напрямую этим благотворительным организациям, у нее есть еще один вариант — оформить полис страхования жизни, в котором эти три благотворительные организации указаны в качестве бенефициаров. Затем Мэри будет платить страховые взносы по этому полису страхования жизни. Когда она умрет, пособие в связи со смертью от полиса будет выплачено этим благотворительным организациям.

Хотя страховые взносы, выплачиваемые по полису, не будут облагаться налогом, само пособие в связи со смертью будет облагаться налогом для целей планирования имущества. Кроме того, поддержка благотворительных организаций таким образом будет иметь дополнительное преимущество, поскольку она ясно даст понять оставшимся в живых членам ее семьи, что деньги, о которых идет речь, предназначены для этих конкретных благотворительных организаций. По этой причине благотворительное страхование жизни может быть полезным способом снизить риск споров о завещании.

Особенности

• Страхование жизни с благотворительным подарком – это форма благотворительности, при которой благотворительная организация указана в качестве выгодоприобретателя по договору страхования жизни.

• Донор оплачивает премии, связанные с контрактом, до самой смерти.

• Страховой полис может быть структурирован так, чтобы предоставить донору гибкость, например, позволяя ему сменить бенефициара до своей смерти.