적격하지 않은 투자

적격하지 않은 투자란 무엇입니까?

비적격 투자는 어떤 수준의 납세 유예 또는 면세 자격도 충족하지 않는 투자입니다. 이러한 종류의 투자 는 세후 자금으로 이루어집니다. 그들은 세금 이연 계정, 계획 또는 신탁에서 구매 및 보유됩니다. 이러한 투자의 수익은 연간 기준으로 과세됩니다.

적격하지 않은 투자에 대한 이해

연금은 적격하지 않은 투자의 일반적인 예를 나타냅니다. 시간이 지남에 따라 자산은 인출 보류 중인 이연 세금으로 증가할 수 있습니다. 적격하지 않은 연금의 경우 현금화되어 양도될 때 계정에서 가장 먼저 나오는 돈은 세금 목적상 계정 소유자의 소득으로 처리됩니다. 계정 소유자가 비용 기준으로 알려진 원래 투자한 돈을 인출하는 경우 해당 세금이 이미 지불되었기 때문에 해당 부분은 다시 과세되지 않습니다.

적격하지 않은 투자의 경우 투자자는 일반적으로 그러한 자산에 투자할 수 있는 금액에 대해 연간 제한을 받지 않습니다. 이는 자산 유형에 따라 일반적으로 기부할 수 있는 최대 금액이 있는 적격 투자 계정과 비교할 때 더 많은 유연성을 제공할 수 있습니다.

예를 들어 직원 401(k) 계정은 연간 최대 기여금으로 제한됩니다. 한도는 국세청(IRS) 의 결정에 따라 몇 년에 걸쳐 다소 증가할 수 있습니다. 적격하지 않은 투자는 예금을 위한 계좌 보유자의 전략에 따라 매년 동안 어떤 규모의 기여도 볼 수 있습니다.

계정 소유자는 원할 때 적격하지 않은 투자에 대해 인출할 수도 있지만, 발생한 이자와 평가액과 같은 기타 이익에 대해서는 세금을 납부해야 합니다. 또한 계좌 소유자가 특정 연령(일반적으로 59½)에 도달하기 전에 특정 유형의 자산에서 현금을 인출하는 경우에도 조기 인출 벌금이 부과될 수 있습니다. 또한 계정 소유자는 특정 연령(종종 70½)에 자격이 없는 투자 계정에서 인출을 시작해야 할 수 있습니다.

적격하지 않은 투자 사례

일반적으로 면세 자격이 없는 투자의 몇 가지 예는 골동품, 수집품,. 보석, 귀금속 및 예술품입니다. 어떤 종류의 우대 조세 혜택도 받을 수 없는 기타 투자는 주식, 채권, REIT (부동산 투자 신탁) 및 적격 투자 계획이나 신탁에 따라 구매되지 않은 기타 전통적인 투자입니다.

##하이라이트

• 적격하지 않은 투자는 세금 혜택이 없는 투자입니다.

• 적격하지 않은 투자는 세금 이연 계정, 계획 또는 신탁으로 구매 및 보유되며 이러한 투자의 수익은 연간 기준으로 과세됩니다.

• 연금은 골동품, 수집품, 보석, 귀금속 및 예술품과 같이 적격하지 않은 투자의 일반적인 예입니다.