Inversión no calificada
驴Qu茅 es una inversi贸n no calificada?
Una inversi贸n que no califica es una inversi贸n que no califica para ning煤n nivel de estado de impuestos diferidos o exentos de impuestos. Las inversiones de este tipo se realizan con dinero despu茅s de impuestos. Se compran y mantienen en cuentas, planes o fideicomisos con impuestos diferidos. Los rendimientos de estas inversiones se gravan anualmente
Comprender las inversiones no calificadas
Las anualidades representan un ejemplo com煤n de inversiones no calificadas. Con el tiempo, el activo puede crecer con impuestos diferidos pendientes de retiro. Para las anualidades no calificadas, cuando se cobran y se entregan, el primer dinero que sale de la cuenta se trata como ganancias para el titular de la cuenta a efectos fiscales. Si el titular de la cuenta tambi茅n retira el dinero invertido originalmente, conocido como base de costo,. esa porci贸n no vuelve a tributar porque esos impuestos ya fueron pagados.
Con inversiones que no califican, un inversor generalmente no tiene restricciones anuales en cuanto a la cantidad que puede destinar a dichos activos. A veces, esto puede ofrecer m谩s flexibilidad en comparaci贸n con las cuentas de inversi贸n que califican, que generalmente tienen montos m谩ximos que se pueden aportar, seg煤n el tipo de activo.
Las cuentas 401(k) de los empleados, por ejemplo, est谩n limitadas a una contribuci贸n m谩xima anual. El l铆mite puede aumentar un poco a lo largo de los a帽os, seg煤n lo determine el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Una inversi贸n que no califica puede ver una contribuci贸n de cualquier tama帽o realizada en el transcurso de cada a帽o de acuerdo con la estrategia de ahorro del titular de la cuenta.
Los titulares de cuentas tambi茅n pueden hacer retiros de inversiones no calificadas cuando lo deseen, aunque pagar谩n impuestos sobre los intereses y otras ganancias, como la apreciaci贸n, que se hayan acumulado. Tambi茅n puede haber multas por retiro anticipado si el titular de la cuenta toma efectivo de ciertos tipos de activos antes de alcanzar una edad espec铆fica, generalmente 59 a帽os y medio. Adem谩s, es posible que el titular de la cuenta deba comenzar a realizar retiros de sus cuentas de inversi贸n no calificadas a cierta edad, a menudo 70 a帽os y medio.
Ejemplo de inversi贸n no calificada
Algunos ejemplos de inversiones que generalmente no califican para el estado de exenci贸n de impuestos son las antig眉edades, los art铆culos de colecci贸n,. las joyas, los metales preciosos y el arte. Otras inversiones que pueden no calificar para ning煤n tipo de tratamiento fiscal preferencial son acciones, bonos, REIT (fideicomisos de inversi贸n en bienes ra铆ces) y cualquier otra inversi贸n tradicional que no se compre bajo un plan o fideicomiso de inversi贸n calificado .
Reflejos
Una inversi贸n no calificada es una inversi贸n que no tiene ning煤n beneficio fiscal.
Las inversiones que no califican se compran y mantienen en cuentas, planes o fideicomisos con impuestos diferidos y los rendimientos de estas inversiones se gravan anualmente.
Las anualidades son un ejemplo com煤n de inversiones que no califican, al igual que las antig眉edades, los art铆culos de colecci贸n, las joyas, los metales preciosos y el arte.
