Liabiliti Bersih kepada Pemegang Polisi' Lebihan
Apakah Nisbah Lebihan Liabiliti Bersih kepada Pemegang Polisi?
Liabiliti bersih kepada lebihan pemegang polisi ialah nisbah liabiliti penanggung insurans, termasuk tuntutan belum dibayar, kesilapan anggaran rizab dan premium tidak terperoleh,. kepada lebihan pemegang polisinya. Juga dipanggil nisbah leverage liabiliti bersih, liabiliti bersih kepada nisbah lebihan pemegang polisi mewakili risiko bahawa rizab kerugian penanggung insurans tidak akan menampung tuntutannya, yang memerlukannya untuk mencelup ke dalam lebihan pemegang polisi. Nisbah biasanya dinyatakan sebagai peratusan.
Bagaimana Liabiliti Bersih kepada Lebihan Pemegang Polisi Berfungsi
Syarikat insurans mengetepikan rizab untuk menampung liabiliti yang timbul daripada tuntutan yang dibuat ke atas polisi yang mereka taja jamin. Rizab adalah berdasarkan anggaran kerugian yang mungkin dihadapi oleh penanggung insurans dalam satu tempoh masa, bermakna rizab itu mungkin mencukupi atau mungkin tidak dapat menampung liabilitinya. Menganggarkan bilangan rizab memerlukan unjuran aktuari berdasarkan jenis polisi yang diunderait.
##Penunjuk Kesolvenan
Liabiliti bersih kepada lebihan pemegang polisi berbeza daripada nisbah berdasarkan rizab kerugian kerana rizab kerugian tidak mewakili liabiliti seperti mana ia mewakili dana hari hujan untuk potensi liabiliti.
Penanggung insurans mempunyai fleksibiliti dalam hal cara mereka melaporkan kewangan mereka dan boleh menggunakan rizab kerugian sebagai sumber pelicinan pendapatan. Bagi sesetengah penanggung insurans, sebahagian besar liabiliti adalah untuk rizab perbelanjaan pelarasan kerugian dan kerugian. Anggaran rizab ini memberi kesan kepada cara penanggung insurans dinilai oleh pelabur. Penanggung insurans mungkin tersalah menganggarkan kerugian mereka tanpa niat untuk menipu, tetapi mungkin juga sengaja memanipulasi angka.
Pengawal selia memberi perhatian kepada liabiliti bersih kepada nisbah lebihan pemegang polisi kerana ia merupakan penunjuk isu kesolvenan yang berpotensi, terutamanya jika nisbahnya tinggi. Menurut Persatuan Pesuruhjaya Insurans Kebangsaan (NAIC), nisbah kurang daripada dua ratus peratus dianggap boleh diterima. Jika sebilangan penanggung insurans mempunyai nisbah yang lebih besar daripada yang dianggap boleh diterima, ini boleh menjadi penunjuk bahawa penanggung insurans mungkin mencelup terlalu jauh ke dalam rizab untuk membayar keuntungan.
Sistem Maklumat Pengawalseliaan Insurans NAIC (IRIS), koleksi alat kesolvenan analitikal dan pangkalan data yang direka untuk menyediakan jabatan insurans negeri pendekatan bersepadu untuk menyaring dan menganalisis keadaan kewangan penanggung insurans yang beroperasi dalam lingkungan mereka. negeri masing-masing.
IRIS, yang dibangunkan oleh pengawal selia insurans negeri yang mengambil bahagian dalam jawatankuasa NAIC, bertujuan untuk membantu jabatan insurans negeri dalam menyasarkan sumber kepada penanggung insurans yang paling memerlukan perhatian pengawalseliaan. IRIS tidak bertujuan untuk menggantikan usaha pemantauan kesolvenan mendalam setiap jabatan insurans negeri, seperti analisis kewangan atau peperiksaan.
##Sorotan
Biasanya dinyatakan sebagai peratusan, nisbah mewakili risiko bahawa rizab kerugian penanggung insurans tidak akan menampung tuntutannya, yang memerlukannya untuk mencelup ke dalam lebihan pemegang polisi.
Menurut Persatuan Pesuruhjaya Insurans Kebangsaan (NAIC), nisbah kurang daripada dua ratus peratus dianggap boleh diterima. Jika sebilangan penanggung insurans mempunyai nisbah yang lebih besar daripada yang dianggap boleh diterima, ini boleh menjadi penunjuk bahawa penanggung insurans mungkin mencelup terlalu jauh ke dalam rizab untuk membayar keuntungan.
Liabiliti bersih kepada lebihan pemegang polisi ialah nisbah liabiliti penanggung insurans, termasuk tuntutan belum dibayar, kesilapan anggaran rizab, dan premium tidak terperoleh, kepada lebihan pemegang polisinya.
