Zobowiązania netto wobec ubezpieczających' Nadwyżka
Jaki jest stosunek zobowiązań netto do nadwyżki ubezpieczających?
Zobowiązania netto do nadwyżki ubezpieczających to stosunek zobowiązań ubezpieczyciela, w tym niewypłacone odszkodowania, błędy szacowania rezerw i niezarobione składki,. do nadwyżki ubezpieczających. Nazywany również wskaźnikiem dźwigni zobowiązań netto, wskaźnik zobowiązań netto do nadwyżki ubezpieczających reprezentuje ryzyko, że rezerwy ubezpieczyciela na straty nie pokryją jego roszczeń, co wymaga od niego zanurzenia się w nadwyżkę ubezpieczającego. Stosunek jest zwykle wyrażany w procentach.
Jak działają zobowiązania netto wobec nadwyżki ubezpieczających
Firmy ubezpieczeniowe odkładają rezerwę na pokrycie zobowiązań wynikających z roszczeń z tytułu wystawianych przez siebie polis. Rezerwy opierają się na oszacowaniu strat, jakie ubezpieczyciel może ponieść w danym okresie, co oznacza, że rezerwy mogą być wystarczające lub mogą nie wystarczyć na pokrycie jego zobowiązań. Oszacowanie liczby rezerw wymaga prognoz aktuarialnych w oparciu o rodzaje ubezpieczonych polis.
##Wskaźnik wypłacalności
Zobowiązania netto do nadwyżki ubezpieczających różnią się od wskaźników opartych na rezerwach na straty, ponieważ rezerwy na straty nie reprezentują zobowiązań w takim stopniu, jak fundusz na deszczowe dni dla potencjalnych zobowiązań.
Ubezpieczyciele mają elastyczność, jeśli chodzi o sposób raportowania swoich finansów i mogą wykorzystywać rezerwy na straty jako źródło wygładzania dochodów. W przypadku niektórych ubezpieczycieli zdecydowana większość zobowiązań dotyczy rezerw na koszty likwidacji szkód. Szacunki tych rezerw wpływają na wycenę ubezpieczyciela przez inwestorów. Ubezpieczyciele mogą błędnie oszacować swoje straty bez zamiaru oszukania, ale mogą również celowo manipulować danymi.
Regulatorzy zwracają uwagę na stosunek zobowiązań netto do nadwyżki ubezpieczających, ponieważ jest to wskaźnik potencjalnych problemów z wypłacalnością, zwłaszcza jeśli stosunek ten jest wysoki. Według National Association of Insurance Commissioners (NAIC) stosunek poniżej dwustu procent jest uważany za akceptowalny. Jeśli wielu ubezpieczycieli ma wskaźniki wyższe niż uważane za akceptowalne, może to świadczyć o tym, że ubezpieczyciele mogą za bardzo zanurzać się w rezerwach, aby wypłacić zyski.
Konsumenci mogą znaleźć ten i inne wskaźniki dla ubezpieczycieli z The NAIC Insurance Regulatory Information System (IRIS), zbioru narzędzi analitycznych i baz danych dotyczących wypłacalności, które mają zapewnić państwowym departamentom ubezpieczeń zintegrowane podejście do badania i analizy kondycji finansowej ubezpieczycieli działających w ich ramach. odpowiednich stanach.
IRIS, opracowany przez państwowych regulatorów ubezpieczeniowych uczestniczących w komitetach NAIC, ma pomóc państwowym departamentom ubezpieczeniowym w kierowaniu zasobów do ubezpieczycieli, którzy najbardziej potrzebują uwagi regulacyjnej. IRIS nie ma na celu zastąpienia własnych dogłębnych działań monitorujących wypłacalność każdego stanowego departamentu ubezpieczeń, takich jak analizy finansowe lub egzaminy.
##Przegląd najważniejszych wydarzeń
Zwykle wyrażony w procentach, stosunek ten reprezentuje ryzyko, że rezerwy ubezpieczyciela na straty nie pokryją jego roszczeń, co wymaga od niego zanurzenia się w nadwyżkę ubezpieczającego.
Według National Association of Insurance Commissioners (NAIC), stosunek poniżej dwustu procent jest uważany za akceptowalny. Jeśli wielu ubezpieczycieli ma wskaźniki wyższe niż uważane za akceptowalne, może to świadczyć o tym, że ubezpieczyciele mogą za bardzo zanurzać się w rezerwach, aby wypłacić zyski.
Zobowiązania netto do nadwyżki ubezpieczających to stosunek zobowiązań ubezpieczyciela, w tym niezapłaconych roszczeń, błędów szacowania rezerw i niezarobionych składek, do nadwyżki ubezpieczających.
