Kadar Penggantian

Apakah Kadar Penggantian?

Kadar gantian ialah peratusan pendapatan pra-persaraan pekerja yang dibayar melalui program pencen selepas pekerja bersara. Dalam sistem pencen yang membayar pekerja bayaran yang jauh berbeza berdasarkan pendapatan mereka yang berbeza,. kadar penggantian ialah ukuran biasa yang boleh digunakan untuk menentukan keberkesanan sistem pencen.

Secara umumnya, kadar gantian persaraan ialah peratusan pendapatan pra-persaraan seseorang yang akan diperlukan untuk seseorang itu mengekalkan taraf hidup yang diingini selepas bersara. Pengiraan hendaklah berdasarkan semua sumber pendapatan termasuk Keselamatan Sosial, pencen, pelan simpanan persaraan dan sebarang sumber lain.

Memahami Kadar Penggantian

Kadar gantian, juga dirujuk sebagai kadar gantian pendapatan, berfungsi sebagai cara untuk mengukur peratusan pendapatan semasa pekerja yang boleh dijangka dihasilkan oleh pelan persaraan berasaskan pencen tertentu.

Kadar penggantian biasanya disebut dalam perdebatan mengenai sistem Keselamatan Sosial AS. Di bawah undang-undang Keselamatan Sosial, kadar penggantian harus menyasarkan kira-kira 40% daripada kadar penggantian untuk purata pesara. Memandangkan sesetengah pekerja mempunyai pelan persaraan atau faedah melebihi manfaat Keselamatan Sosial, kadar gantian ini mungkin hanya satu bahagian daripada dana yang tersedia semasa persaraan.

Keperluan penggantian pendapatan berbeza dari individu ke individu. Jumlah tersebut memerlukan analisis taraf hidup yang ingin dikekalkan oleh orang itu dan pemahaman tentang kos yang diperlukan untuk mengekalkan standard tersebut. Sebagai contoh, jika dua pekerja memperoleh gaji tahunan yang sama sebanyak $100,000, tetapi seorang memerlukan $45,000 setahun untuk mengekalkan taraf hidup yang diingini manakala yang lain memerlukan $60,000, kadar penggantian bagi individu tersebut ialah 45% dan 60% masing-masing.

Kadar Gantian dan Pencen

Pelan pencen, juga dirujuk sebagai pelan manfaat tertakrif, menyediakan faedah tertentu kepada pekerja. Selalunya, pengiraan ini adalah berdasarkan bilangan tahun setiap pekerja telah bekerja untuk organisasi, membenarkan peratusan tertentu kredit kadar gantian setiap tahun perkhidmatan.

Selepas bersara, pekerja yang layak boleh menerima faedah yang dikira berdasarkan jumlah kadar gantian yang diperoleh berbanding dengan purata gaji tahunan yang diterima dalam tempoh masa tertentu.

Walaupun jenis pencen ini boleh ditawarkan oleh pelbagai organisasi, ia lebih biasa dilihat hari ini dalam sektor awam, seperti kakitangan kerajaan, bukannya sektor swasta.

Sorotan

• Kadar penggantian selalunya lebih rendah daripada 100% kerana individu yang lebih tua dianggap mempunyai kos sara hidup dan perbelanjaan yang lebih sedikit, seperti gadai janji atau anak yang perlu dibesarkan.

• Kadar penggantian merujuk kepada peratusan pendapatan penggajian tahunan individu yang digantikan dengan pendapatan persaraan apabila mereka bersara.

• Keselamatan Sosial di Amerika Syarikat bersama-sama dengan pencen swasta dan pengeluaran daripada akaun persaraan yang layak seperti pelan 401(k) semuanya boleh menyumbang kepada kadar penggantian individu.