Nałożyć

Co to jest opłata?

Podatek to legalne zajęcie mienia w celu zaspokojenia niespłaconego długu. Jeśli nie zapłacisz podatków, Urząd Skarbowy może odpowiedzieć, pobierając zeznanie podatkowe lub mienie. Organy podatkowe mogą również pobierać inne aktywa, takie jak rachunki bankowe, dochody z wynajmu lub konta emerytalne.

Jak działa danina

Opłaty mogą być pobierane przez organ podatkowy – taki jak skarb państwa lub Urząd Skarbowy (IRS) – lub bank.

Podatek różni się od zastawu, ponieważ zabiera majątek w celu zaspokojenia długu podatkowego, podczas gdy zastaw jest roszczeniem służącym jako zabezpieczenie długu podatkowego. Innymi słowy, podczas gdy zastaw zabezpiecza interesy rządu lub roszczenie do własności osoby lub firmy, gdy dług podatkowy pozostaje niespłacony, opłata w rzeczywistości pozwala rządowi na przejęcie i sprzedaż nieruchomości w celu spłacenia długu podatkowego.

Opłata podatkowa

Internal Revenue Code ( IRC) zezwala na pobieranie zaległych podatków na rzecz rządu federalnego. Jednak przed wyegzekwowaniem opłaty należy przestrzegać pewnych procedur i wymagań. Na przykład w Stanach Zjednoczonych IRS musi najpierw oszacować podatek i wysłać zawiadomienie i wezwanie do zapłaty (rachunek podatkowy) do osoby, która jest winna podatki federalne.

Jeśli dana osoba nadal zaniedbuje lub odmawia zapłaty podatku, IRS wyśle Ostateczne Zawiadomienie o Intencji do Poboru oraz Powiadomienie o Twoim Prawie do Rozprawy (powiadomienie o pobraniu opłaty). Zazwyczaj jest on wysyłany co najmniej 30 dni przed nałożeniem opłaty i może zostać przekazany osobiście, pozostawiony w domu lub miejscu prowadzenia działalności dłużnika podatkowego lub wysłany na ostatni znany adres osoby.

W Stanach Zjednoczonych IRS ma prawo pobierać od osób fizycznych majątek w celu zaspokojenia długu podatkowego. Nieruchomość, którą można pobierać, obejmuje nieruchomości, takie jak gotówka na koncie bankowym, dom, samochód lub łódź.

Własność niematerialna i własność należąca do osoby, która jest w posiadaniu kogoś innego, również mogą być pobierane. Obejmuje to wynagrodzenia, rachunki emerytalne, dywidendy, rachunki bankowe, licencje, dochody z najmu, należności, prowizje lub wartość kredytu gotówkowego polisy na życie.

W ostateczności organ podatkowy może nałożyć federalny zastaw podatkowy w celu poinformowania innych wierzycieli o prawie organu podatkowego do aktywów i majątku podatnika. Zastaw podatkowy trafia na raport kredytowy dłużnika i pozostaje tam do 15 lat, jeśli nie zostanie zapłacony. Jeśli podatki nie zostaną zapłacone, organ podatkowy może użyć opłaty podatkowej, aby legalnie zająć aktywa podatnika (takie jak rachunki bankowe, rachunki inwestycyjne, samochody i nieruchomości) w celu odzyskania należnych pieniędzy. IRS jest również upoważniony do zajęcia zarobków podatnika do czasu spłaty długu.

Podatek stanowy dotyczy niezapłaconych podatków stanowych. Należy pamiętać, że IRS może również pobierać od dłużnika zwrot podatku stanowego,. w którym to przypadku może on otrzymać zawiadomienie o zwrocie podatku stanowego oraz zawiadomienie o prawie do wysłuchania po pobraniu opłaty.

W przypadku wykonawców federalnych IRS nie musi przekazywać żadnego powiadomienia o opłacie, dopóki nie zostanie nałożona opłata podatkowa.

Prywatni wierzyciele muszą wygrać orzeczenie pieniężne przed zaciągnięciem rachunku bankowego. Jednak IRS może pobierać konto bez nakazu sądowego.

Opłata bankowa

Wierzyciel, który uzyska orzeczenie sądu przeciwko dłużnikowi, może mieć możliwość nałożenia przez sąd opłaty bankowej.

Podatek bankowy zazwyczaj blokuje konto (rachunki) bankowe dłużnika do czasu pełnej spłaty całego niespłaconego długu, w zależności od orzeczenia sądu. Jeśli opłata nie zostanie zniesiona, wierzyciel może pobrać pieniądze z konta bankowego i zastosować je do całkowitego należnego długu.

Podatek bankowy nie jest zdarzeniem jednorazowym. Wierzyciel może żądać opłaty bankowej tyle razy, ile potrzeba, aż do uregulowania długu zgodnie z warunkami wyroku sądu. Ponadto większość banków pobiera opłatę od swoich klientów za przetworzenie opłaty na ich rachunkach.

Podatek bankowy może wystąpić z powodu niezapłaconych podatków lub niespłaconego długu. Niektóre rodzaje kont, takie jak Dochód z Ubezpieczeń Społecznych, Dochód z Ubezpieczeń Dodatkowych, Zasiłki dla Weteranów i alimenty na dzieci, generalnie nie mogą być pobierane. Jednak dłużnik, który jest winien pieniądze rządowi federalnemu, nie miałby takiej ochrony, jak gdyby był winien prywatnemu wierzycielowi.

Zielona opłata

Opłata ekologiczna to podatek od gazów cieplarnianych lub innych źródeł zanieczyszczeń. Opłaty te mają na celu zachęcanie do zachowań przyjaznych dla środowiska poprzez podnoszenie kosztów zanieczyszczających przedsiębiorstw. Podatki węglowe są jednymi z najczęstszych ekologicznych opłat, ale wiele samorządów stara się również ograniczać odpady z tworzyw sztucznych poprzez podnoszenie cen plastikowych toreb na zakupy.

Opłata młynowa

Podatek młyński lub podatek młyński to podatek od nieruchomości, oparty na oszacowanej wartości nieruchomości. Podatki te są zazwyczaj wykorzystywane przez samorządy lokalne do przydzielania funduszy dla okręgów szkolnych lub parków. Każdego roku każda nieruchomość w powiecie jest wyceniana przez rzeczoznawcę podatkowego, a opodatkowanie jest przydzielane procentowo.

Podatek a zajęcie

Podatek różni się od zajęcia,. co oznacza, że IRS lub inni wierzyciele mogą wykorzystać do zabezpieczenia spłaty. Podczas gdy opłata umożliwia wierzycielom wypłatę pieniędzy z konta bankowego, zajęcie ma miejsce, gdy sąd nakazuje stronie trzeciej (zwykle pracodawcy) przekierowanie części zarobków lub dochodów dłużnika.

Zarówno garnishments, jak i opłaty są dostępne dla prywatnych wierzycieli, a także dla rządu. Jednak agencje federalne, takie jak IRS, nie potrzebują nakazu sądowego w celu pobrania lub zajęcia majątku danej osoby.

Inni wierzyciele muszą przedstawić dowód niespłaconego długu i uzyskać nakaz sądowy w celu zajęcia wynagrodzenia lub innych dochodów. Zastawy są często wykorzystywane do ścigania niespłaconych pożyczek lub zaległych alimentów na dziecko. Dłużnikom może przysługiwać pewna ulga, jeśli zajęcie spowodowałoby im trudności finansowe.

Przykłady Levy

IRS zapewnia przykładowe scenariusze dotyczące opłat i tego, co możesz zrobić.

Jak uniknąć opłaty

Najlepszym sposobem na uniknięcie opłaty jest zapobieganie: składanie deklaracji na czas i płacenie podatków w terminie. Jeśli potrzebujesz więcej czasu na złożenie wniosku, możesz poprosić o przedłużenie, a jeśli nie możesz dokonać pełnej płatności, skontaktuj się z IRS i umów się na spłatę salda w ratach.

Nie ignoruj zawiadomień o nałożeniu podatku

Nie ignoruj rozliczeń IRS. Nie znikają, aw skrajnych przypadkach zaległe rachunki podatkowe mogą prowadzić do więzienia.

Istnieją różne sposoby opłacania podatków. Możesz mieć możliwość ustalenia planu płatności lub uregulowania zadłużenia podatkowego na kwotę mniejszą niż pełna kwota, którą jesteś winien. W niektórych przypadkach mogą istnieć również inne opcje.

Jeśli nie współpracujesz z IRS, aby rozwiązać swój dług podatkowy i odpowiedzieć na ich zawiadomienia o rozliczeniach, IRS może obciążyć Twoją nieruchomość. Nawet jeśli uważasz, że nie jesteś winien podatku, powinieneś skontaktować się z IRS.

Jeśli otrzymasz rachunek IRS zatytułowany „Ostateczne zawiadomienie, Zawiadomienie o zamiarze pobrania opłaty i Twoje prawo do przesłuchania”, natychmiast skontaktuj się z IRS. Zadzwoń pod numer podany na zawiadomieniu o rozliczeniu lub osoby fizyczne mogą skontaktować się z IRS pod numerem 1-800-829-1040; firmy mogą skontaktować się z IRS pod numerem 1-800-829-4933.

Co się stanie, jeśli konto bankowe innej osoby zostało obciążone moimi podatkami?

IRS proponuje kilka hipotetycznych scenariuszy opłat, które mogą zostać zniesione. Pierwsza to sytuacja, w której Osoba Numer Jeden jest wymieniona jako osoba podpisująca na koncie bankowym Osoby Numer Dwa, a własność Osoby Numer Jeden jest pobierana przez IRS. Na przykład syn podpisuje konto bankowe swojej starszej matki, aby pomóc jej zapłacić rachunki, ale z jakiegoś powodu nałożono na jego nieruchomość opłatę.

IRS twierdzi, że matka lub jej pełnomocnictwo powinny zadzwonić do IRS pod numer telefonu podany na formularzu 668-A(C)DO i być przygotowanym na wyjaśnienie, dlaczego środki na rachunku bankowym są własnością matki. IRS może poprosić o potwierdzenie, że matka jest właścicielem środków na rachunku bankowym.

Jak odzyskać pieniądze utracone z powodu błędu IRS

W drugim hipotetycznym scenariuszu IRS obciążyło konto bankowe osoby po tym, jak w pełni zapłaciła ona całe swoje zobowiązanie podatkowe. Bank obciążył podatnika opłatą w wysokości 100 USD za przetworzenie opłaty, a podatnik chciałby odzyskać opłatę w wysokości 100 USD z IRS.

IRS może zwrócić podatnikowi opłaty bankowe spowodowane błędnymi opłatami, przesyłając formularz 8546, Wniosek o zwrot opłat bankowych, na adres IRS znajdujący się na kopii opłaty podatnika. Aby kwalifikować się do odzyskania opłat bankowych z IRS, muszą być spełnione wszystkie następujące warunki:

Urząd skarbowy musiał spowodować błąd.
Podatnik nie mógł przyczynić się do kontynuacji lub pogłębienia błędu.
Przed nałożeniem opłaty podatnik musiał w odpowiednim czasie odpowiedzieć na kontakty i udzielić informacji wymaganych do ustalenia stanowiska podatnika.

Podsumowanie

Podatek jest jednym z kilku dostępnych sposobów zabezpieczenia spłaty zaległych podatków lub niespłaconych pożyczek. Podatki mogą również odnosić się do innych rodzajów podatków, które mogą być wykorzystywane do wspierania programów rządowych.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

Podatki są środkiem prawnym, za pomocą którego organ podatkowy lub bank mogą zająć mienie w celu spłaty długu.
Podczas gdy prywatni wierzyciele potrzebują nakazu sądowego, aby pobierać opłaty, agencje federalne, takie jak IRS, nie.
Podatek różni się od zajęcia, w którym sąd nakazuje pracodawcy skierowanie części wynagrodzenia do wierzyciela.
Podatek różni się od zastawu, ponieważ zabiera majątek w celu zaspokojenia długu podatkowego, podczas gdy zastaw jest roszczeniem służącym jako zabezpieczenie długu podatkowego.
Nieruchomości, które mogą zostać zajęte w ramach opłaty, są zarówno rzeczywiste – takie jak gotówka, samochody i domy – jak i niematerialne i będące w posiadaniu kogoś innego, takie jak przyszłe zarobki.

FAQ

Jak możesz zatrzymać opłatę na swoim koncie bankowym?

Najprostszym sposobem na uniknięcie opłaty za konto bankowe jest spłata długu, który go spowodował, ale łatwiej to powiedzieć niż zrobić. Istnieją jednak inne legalne sposoby uniknięcia opłaty bankowej. Jeśli możesz udowodnić, że opłata była spowodowana błędem po stronie wierzyciela lub że padłeś ofiarą kradzieży tożsamości, możesz mieć możliwość przywrócenia dostępu do konta. Możesz również zakwestionować dług lub ogłosić upadłość, chociaż prawdopodobnie będzie to wymagało pomocy prawnika od długów.

Ile można pobierać alimenty z mojego konta bankowego?

Przepisy różnią się w zależności od stanu, ale każdy stan może pobierać rachunki bankowe za nieopłacone alimenty lub alimenty na dziecko. Istnieją jednak ograniczenia co do ilości, którą można przybrać. Zgodnie z tytułem III ustawy o ochronie kredytu konsumenckiego sądy mogą zająć nie więcej niż 60% dochodu rozporządzalnego pracownika, chyba że utrzymuje on małżonka lub dziecko, w którym to przypadku limit wynosi tylko 50%. Dodatkowe 5% może zostać pobrane, jeśli pracownik ma ponad 12 tygodni opóźnienia w płatnościach.

Jak często IRS może pobierać opłaty z mojego konta bankowego?

Nie ma ograniczeń co do liczby opłat, które IRS może wnieść w celu pobrania niezapłaconych podatków. Istnieją jednak ograniczenia co do tego, co mogą wziąć – IRS może pobierać tylko do 15% świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych i nie może pobierać świadczeń dla weteranów. Ponadto IRS może zwolnić opłatę, jeśli utracone środki spowodowałyby nadmierne trudności gospodarcze.

Co to jest opłata podatkowa od Ad Valorem?

Podatek ad valorem to podatek pobierany od szacowanej wartości nieruchomości, zwykle nieruchomości lub pojazdu. Wyrażenie „ad valorem” oznacza „według wartości”, więc te obciążenia podatkowe są rozdzielane między społeczność zgodnie z wartością majątku każdego podatnika. Podatki te są głównym źródłem dochodów samorządów lokalnych i okręgów szkolnych.

Która poprawka konstytucyjna dała Kongresowi uprawnienia do nakładania podatku dochodowego?

Szesnasta Poprawka pozwala Kongresowi na pobieranie bezpośrednich podatków dochodowych bez względu na stanowe spisy ludności. Przed uchwaleniem nowelizacji w 1909 r. podatki dochodowe można było rozdzielać tylko między stany na podstawie ich liczby ludności. Do czasu ratyfikacji 16. nowelizacji dochody federalne pochodziły w dużej mierze z ceł i podatków akcyzowych.