Niewypłacalność

Co to jest niewypłacalność?

Niewypłacalność to termin określający sytuację, w której osoba fizyczna lub firma nie może już wywiązać się ze swoich zobowiązań finansowych wobec pożyczkodawców,. gdy długi stają się wymagalne. Zanim niewypłacalna firma lub osoba zaangażuje się w postępowanie upadłościowe, prawdopodobnie będą zaangażowane w nieformalne układy z wierzycielami, takie jak zawarcie alternatywnych układów płatniczych. Niewypłacalność może wynikać ze złego zarządzania środkami pieniężnymi, zmniejszenia dopływu środków pieniężnych lub wzrostu wydatków.

Zrozumienie niewypłacalności

Niewypłacalność to stan trudnej sytuacji finansowej, w którym firma lub osoba nie jest w stanie opłacić swoich rachunków. Może to prowadzić do postępowania upadłościowego, w ramach którego zostaną podjęte kroki prawne przeciwko niewypłacalnej osobie lub podmiotowi, a majątek może zostać zlikwidowany w celu spłaty zaległych długów. Właściciele firm mogą kontaktować się bezpośrednio z wierzycielami i restrukturyzować długi na bardziej przystępne raty. Wierzyciele są zazwyczaj podatni na takie podejście, ponieważ pragną spłaty, nawet jeśli spłata jest opóźniona.

Jeśli właściciel firmy planuje restrukturyzację zadłużenia firmy , opracowuje realistyczny plan pokazujący, w jaki sposób może obniżyć koszty ogólne firmy i kontynuować działalność gospodarczą. Właściciel tworzy propozycję szczegółowo, w jaki sposób można zrestrukturyzować dług za pomocą redukcji kosztów lub innych planów wsparcia. Propozycja pokazuje wierzycielom, w jaki sposób firma może wytworzyć wystarczające przepływy pieniężne dla zyskownych operacji, jednocześnie spłacając swoje długi.

Wbrew temu, w co wierzy większość ludzi, niewypłacalność to nie to samo, co bankructwo.

Czynniki przyczyniające się do niewypłacalności

Istnieje wiele czynników, które mogą przyczynić się do niewypłacalności osoby lub firmy. Zatrudnienie przez firmę nieodpowiedniej księgowości lub zarządzania zasobami ludzkimi może przyczynić się do niewypłacalności. Na przykład kierownik ds. księgowości może niewłaściwie tworzyć i/lub realizować budżet firmy, co skutkuje nadmiernymi wydatkami. Wydatki szybko się sumują, gdy napływa zbyt dużo pieniędzy, a do biznesu wchodzi zbyt mało.

Rosnące koszty dostawcy mogą również przyczynić się do niewypłacalności. Kiedy firma musi płacić wyższe ceny za towary i usługi, firma przenosi koszty na konsumenta. Zamiast ponosić zwiększone koszty, wielu konsumentów przenosi swoją działalność w inne miejsce, aby móc zapłacić mniej za produkt lub usługę. Utrata klientów powoduje utratę dochodów za spłatę wierzycieli firmy.

Pozwy klientów lub partnerów biznesowych mogą doprowadzić firmę do niewypłacalności. Firma może w końcu zapłacić duże kwoty odszkodowania i nie być w stanie kontynuować działalności. Kiedy ustaje działalność, kończą się dochody firmy. Brak dochodów skutkuje niezapłaconymi rachunkami i żądaniem przez wierzycieli należnych im pieniędzy.

Niektóre firmy stają się niewypłacalne, ponieważ ich towary lub usługi nie dostosowują się do zmieniających się potrzeb konsumentów. Kiedy konsumenci zaczynają robić interesy z innymi firmami oferującymi większy wybór produktów i usług, firma traci zyski, jeśli nie dostosowuje się do rynku. Wydatki przewyższają przychody, a rachunki pozostają niezapłacone.

Rodzaje niewypłacalności obejmują niewypłacalność przepływów pieniężnych i niewypłacalność bilansową.

Niewypłacalność a upadłość

Niewypłacalność to rodzaj trudnej sytuacji finansowej, czyli stan finansowy, w którym osoba lub podmiot nie jest już w stanie spłacać rachunków lub innych zobowiązań. IRS stwierdza, że osoba jest niewypłacalna, gdy suma zobowiązań przekracza sumę aktywów.

Z drugiej strony bankructwo to faktyczne orzeczenie sądowe, które pokazuje, w jaki sposób niewypłacalna osoba lub firma spłaci wierzycieli lub w jaki sposób sprzeda swoje aktywa w celu dokonania płatności. Osoba lub korporacja może być niewypłacalna bez bankructwa, nawet jeśli jest to sytuacja przejściowa. Jeśli taka sytuacja będzie się przedłużać dłużej niż przewidywano, może doprowadzić do bankructwa.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• W obliczu niewypłacalności firma lub osoba fizyczna może skontaktować się bezpośrednio z wierzycielami i dokonać restrukturyzacji zadłużenia w celu ich spłaty.

• Niewypłacalność firmy może wynikać z różnych sytuacji, które prowadzą do słabego przepływu środków pieniężnych.

• Niewypłacalność to stan trudnej sytuacji finansowej, w którym osoba lub firma nie jest w stanie spłacić swoich długów.