Kara za wycofanie

Co to jest kara za wycofanie?

Kara za wypłatę odnosi się do jakiejkolwiek kary poniesionej przez osobę fizyczną za wcześniejszą wypłatę środków z konta, które jest zablokowane na określony czas, np. w przypadku lokaty terminowej w instytucji finansowej (np. z płyty CD) lub gdy takie wypłaty podlegają karom z mocy prawa, na przykład z indywidualnego konta emerytalnego (IRA) lub planu 401(k).

Jak działa kara za wycofanie się

Kara za wypłatę może się różnić w zależności od rodzaju zaangażowanych środków lub instrumentu finansowego, a także innych czynników. Kara może mieć formę przepadku odsetek lub rzeczywistej kwoty w dolarach. Kiedy otwierasz konto lub stajesz się uczestnikiem planu emerytalnego, zazwyczaj otrzymasz dogłębną dokumentację, która określa wszystkie warunki porozumienia lub umowy. Zwykle zawiera to szczegółowe informacje o tym, co stanowi przedterminową wypłatę i jakie kary, jeśli w ogóle, zostałyby poniesione, jeśli zdecydujesz się dokonać wcześniejszej wypłaty z tego konta.

Na przykład wcześniejsze wycofanie się z certyfikatu depozytowego (CD) w większości instytucji finansowych skutkowałoby utratą przez klienta odsetek na okres od jednego miesiąca do kilku miesięcy. Ogólnie rzecz biorąc, im dłuższy termin pierwotnego certyfikatu depozytowego, tym dłuższy okres przepadku odsetek.

Alternatywą dla wcześniejszej wypłaty jest wzięcie kwalifikowanej pożyczki na plan emerytalny.

Kary za wypłatę dla kont IRA

W przypadku kont IRA wypłaty przed ukończeniem 59½ roku podlegają karze 10%. Oczywiście będziesz musiał również zapłacić podatek dochodowy od kwoty wycofanej – z tradycyjnego IRA lub 401(k) – ponieważ będzie to uznawane za dochód podlegający opodatkowaniu. Kwota, jaką zapłacisz, będzie zależeć od całkowitego rocznego dochodu i późniejszego progu podatku dochodowego .

Internal Revenue Service ( IRS) dopuszcza pewne wyjątki od kar podatkowych za wcześniejsze wycofanie środków IRA, w pewnych okolicznościach. Na przykład kary mogą zostać uchylone, jeśli środki zostały wycofane, ponieważ dana osoba straciła pracę i potrzebuje środków na opłacenie składki na ubezpieczenie zdrowotne .

Ponadto wcześniejsze wycofanie może być zwolnione z kar podatkowych, jeśli środki są wykorzystywane na wydatki na czesne dla posiadacza konta, jego małżonka lub osoby pozostającej na utrzymaniu. Obowiązują pewne ograniczenia i warunki, dlatego ważne jest, aby zapoznać się z zasadami określonymi przez IRS przed podjęciem jakichkolwiek działań związanych z wcześniejszą wypłatą środków z konta IRA .

Uwagi specjalne

Ważne jest, aby pamiętać, że kwalifikowany plan, taki jak 4 01(k),. może mieć inne zasady i kary za wczesne wypłaty w porównaniu z tradycyjnym IRA. Na przykład wyjątek dotyczący wcześniejszego wypłaty dla IRA nie dotyczy planów kwalifikowanych dla osób bezrobotnych i chcących wykorzystać fundusze IRA na składki na ubezpieczenie zdrowotne.

Kara za wypłatę środków z konta IRA lub innych kont może być wysoka, dlatego warto rozważyć inne strategie pozyskania niezbędnych środków, które nie wiązałyby się z możliwością znacznej kary.

Alternatywną opcją może być wzięcie kwalifikowanej pożyczki na plan emerytalny. Wpływy z tego rodzaju pożyczki nie podlegają opodatkowaniu, jeśli pożyczka jest zgodna z określonymi zasadami, a spłata odbywa się zgodnie z wymaganym harmonogramem i warunkami.

Przykład kary za wycofanie się: opłaty za zrzeczenie się renty

Wiele odroczonych rent ma karę za wypłatę w pierwszych latach umowy, znaną jako opłata za wykupienie. W takiej rentie osoba fizyczna wpłaca na konto ryczałtową sumę pieniędzy lub regularne spłaty ratalne (często w towarzystwie ubezpieczeniowym).

Kilka lat później te zgromadzone pieniądze zamieniają się w regularny strumień gotówki, w wielu przypadkach aż do śmierci posiadacza renty. Jeśli rencista zdecyduje się wypłacić część wniesionych środków przed fazą renty,. zostanie nałożona kara za wypłatę.

Wysokość opłaty za wykup będzie różna w zależności od ubezpieczycieli i może wynosić około 10%, jeśli pieniądze zostaną dotknięte w pierwszym roku lub dwóch. Ogólnie rzecz biorąc, kara ta maleje z czasem, więc przykładowo może wynosić tylko 5% w piątym roku i 1% w dziesiątym roku.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• W przypadku IRA istnieją specjalne ulgi dla wcześniejszego wycofania bez ponoszenia karnego podatku.

• Kara za wypłatę środków z konta IRA lub innych kont emerytalnych może być kosztowna.

• Kara za wypłatę odnosi się do opłaty nałożonej na osobę, która dokona wcześniejszej wypłaty z konta zablokowanego lub w określonym czasie.

• Wysokość kary za wypłatę zależy od wielu czynników, w tym od rodzaju instrumentu finansowego.

• Przykładem jednego z tych kont może być konto emerytalne, takie jak IRA.

##FAQ

Co to jest wycofanie z trudności?

W szczególnych okolicznościach możesz dokonywać wcześniejszych wypłat z kwalifikowanych kont emerytalnych. Te tak zwane wypłaty z tytułu trudnej sytuacji mogą być dokonywane w celu pokrycia nagłych wypadków medycznych lub wydatków związanych z niepełnosprawnością, niektórych wydatków na edukację oraz pomocy w zakupie pierwszego domu. Chociaż nie będą one obciążone karą 10%, nadal będziesz winien odroczony podatek od tych pieniędzy.

Jaka jest kara za wcześniejsze wycofanie płyty CD?

Ogólnie rzecz biorąc, jeśli płyta CD nie jest przechowywana do terminu zapadalności, zostanie naliczona kara za wcześniejszą wypłatę. Często ma to formę naliczonych odsetek. Na przykład kara za 24-miesięczną płytę CD może wynosić sześciomiesięczne odsetki. Zwróć uwagę, że niektóre banki oferują dziś płyty CD na bardziej elastycznych warunkach, a niektóre nie mają kary za wcześniejsze wypłaty.

Jaka jest kara 401(k) za wcześniejsze wycofanie się?

Wczesne wypłaty z konta 401(k) (tj. przed ukończeniem 59½) wiążą się z 10% karą. Ponadto wszelkie podatki odroczone należne od tych pieniędzy będą należne w momencie wypłaty. Kara jest taka sama dla indywidualnego konta emerytalnego (IRA).