Inkrementell skatt

Vad är en inkrementell skatt?

Termen inkrementell skatt avser ett skattesystem där andelen skatter en person betalar ökar baserat på inkomstnivån. I ett inkrementellt skattesystem betalar de med högre inkomster en större del av skatterna och bidrar därför mer till statens inkomster än de med lägre inkomster. Inkomstnivåer sorteras i skatteklasser i denna typ av system. Varje konsol betalar olika procent av deras bruttoinkomst till staten.

Hur inkrementell skatt fungerar

Inkrementella skattesystem innebär att människor beskattas i olika takt. Som sådan kallas inkrementell skatt också en progressiv inkomstskatt eller en marginalskatt. Priserna fastställs av regeringen. Skattebetalarna faller inom parentes baserat på deras inkomster. De beskattas också baserat på deras civilstånd – oavsett om de lämnar in sina deklarationer som individer eller som gifta par.

Inkrementell skatt kan också kallas progressiv eller marginalskatt.

Tabellen nedan visar skattesatserna och inkomstnivåerna för varje typ av anmälare 2021: ensamstående , gift som lämnar in gemensamt och hushållsöverhuvuden .

TTT

Varje inkrement i skattetabellen betalar en annan skattenivå, och inkrement beskattas för varje skattebetalare progressivt genom skalan. Detta är den mest missförstådda aspekten av inkrementella skatter. De högsta inkomsterna som är i skatteklassen på 37 % betalar inte 37 % av sin inkomst till den federala regeringen.

Alla inkomsttagare som tjänar mindre än 9 700 USD per år betalar bara 10 % av sina pengar i skatt, och med standardavdraget (för ensamstående är det 12 200 USD) betalar du ingenting alls i federal skatt – även om du kan behöva betala statlig, lokal skatt , och FICA- skatter

Om du tjänar mer än 523 600 USD som enskild filur betalar du 10 % på de första 9 700 USD, 12 % på nästa 29 300 USD, 22 % på nästa 44 725 USD, 32 % på nästa 76 525 USD, 35 % på nästa 43 375 USD och 37 % på nästa 306 200 USD för en slutsumma på 167 288,75 USD eller 32,78 % av din inkomst – inte den högsta nivån på 37 %. Det slutar med att du sparar $20 000 med den inkrementella metoden

Inkrementell skatt jämfört med andra typer av skatter

Inkrementella skatter utgör bara en typ av skattesystem, som debiteras på inkomst. Men det finns andra typer som skattebetalarna måste betala.

Fast eller proportionell skatt

Liksom inkrementella skatter beskattar ett platt eller proportionellt system individer baserat på deras inkomster. Men istället för parentes debiteras alla lika oavsett hur mycket de tjänar eller deras nettovärde. Platta skatter gör det möjligt för människor att tjäna mer och behålla mer av den inkomsten i fickan – du betalar samma summa oavsett om du tjänar 30 000 eller 150 000 dollar varje år.

Nio delstater har ett platt skattesystem på plats. Från och med 2020 inkluderar dessa Colorado, Illinois, Indiana, Kentucky, Massachusetts, Michigan, North Carolina, Pennsylvania och Utah .

Regressiva skatter

 Precis som den platta skatten debiteras regressiva skatter enhetligt oavsett en persons inkomst. Människor med lägre inkomster drabbas dock av regressiva skatter i högre grad än höginkomsttagare. Det beror på att personerna i den senare gruppen har råd att betala mer. Regressiva skatter kan innefatta saker som försäljningsskatt, fastighets- och skolskatter och syndskatter - skatter som tas ut på varor som alkohol och tobak.

Till exempel debiterar New Jersey alla individer 6,625 % moms på de flesta varor. Alla som handlar i staten debiteras detta belopp. Men skatten påverkar låginkomsttagare negativt. En artikel på 500 USD kostar 533,12 USD efter skatt (500 USD x 1,06625). Någon som bara tjänar $1 000 varje månad kan ha svårt att ha råd med den här artikeln, medan en individ med en månadslön på $4 000 förmodligen inte kommer att ha så mycket problem.

Exempel på inkrementell skatt

Här är en hypotetisk situation för att visa hur det inkrementella skattesystemet fungerar. Låt oss säga att en individ tjänar $38 000 varje år. Den inkomstnivån sätter dem i en skatteklass med individer som tjänar mellan $9 700 och $39 475 per år. I den skatteklassen kräver Internal Reven ue Service (IRS) att denna person betalar 970 USD plus 12 % av valfritt belopp över 9 700 USD men under 39 475 USD, vilket i det här fallet är 3 417 USD. Så, $970 plus $3,417 motsvarar totalt $4,417 som denna person måste betala i skatt. Det betyder att de netto 33 583 $

Den här personen kan bestämma sig för att de vill tjäna extra pengar. Om de tar på sig ett deltidsjobb och tjänar 2 000 USD extra per år faller de nu inom en ny skatteklass eftersom de tjänar 40 000 USD. Denna konsol inkluderar individer som tjänar mellan $39 475 och $84 200 .

I denna parentes måste individen nu betala $4 417 plus 22% av beloppet över $39 475, vilket i det här fallet nu är $525. Den totala skatten de nu är skyldiga är $4 532,50. Efter att ha betalat skatt, netto $35,467,50. De tjänar fortfarande mer pengar med en liten inkomstökning, trots att de är i en ny skatteklass.

Det är viktigt att notera att det här exemplet inte tar hänsyn till några avdrag, inklusive standardavdraget, vilket också påverkar hur mycket skatt som en person betalar när han lämnar in sina skattedeklarationer. Det tar inte heller hänsyn till några statliga, lokala och FICA-skatter.

Höjdpunkter

– Inkrementella skatter är också kända som progressiva skatter eller omfördelande skatter.

• Andra skattetyper inkluderar platta eller proportionella skatter och regressiva skatter.

– De här skatterna är inkrementella eftersom de ökar skatten du betalar på större inkomststeg.

– Med en inkrementell skatt är andelen en skattskyldig betalar beroende av inkomstnivån.