ensam filare

Vad är en enskild fil?

Ensamstående personer är skattebetalare som lämnar in sina federala inkomstdeklarationer till Internal Revenue Service (IRS) under statusen "singel". Denna arkiveringsstatus används av ogifta skattebetalare som inte kvalificerar sig för någon annan arkiveringsstatus.

Förstå Single Filer

Alla som måste lämna in en federal inkomstdeklaration till IRS måste välja en arkiveringsstatus. Enskilda skattebetalare kan ansöka under följande fem grupper: ensamstående, gift som lämnar in gemensamt,. gift som lämnar in separat,. hushållsföreståndare ( HOH ) eller kvalificerad änka /änka med ett beroende barn. Skattesatser och standardavdrag skiljer sig åt mellan de olika ansökningsstatusarna.

Ensamstående personer inkluderar personer som är ogifta eller lagligt separerade från en make enligt en skilsmässa eller separat underhållsbeslut på årets sista dag och som inte kvalificerar sig för en annan ansökningsstatus. Även om du fortfarande kan vara gift, anser IRS att du är ogift om du inte bodde med din make under de sista sex månaderna av skatteåret.

Vissa personer som kvalificerar sig för att anmäla sig som singel kan vara bättre av att göra anspråk på en annan ansökningsstatus. Om du uppfyller villkoren för att kvalificera änka eller hushållsföreståndare, kommer du sannolikt att upptäcka att ansökan under en av dessa statuser resulterar i en lägre skatteräkning.

Om du kvalificerar dig för mer än en ansökningsstatus får du välja den som ger den lägsta skatteräkningen.

Single Filer vs. Hushållsföreståndare (HOH)

Ensamstående som bor ensamma kan betrakta sig själva som chef för sitt eget hushåll. Ändå har IRS specifika regler som skiljer enstaka filer från chefer för hushållsfiler.

Kvalifikationer för hushållsföreståndare (HOH)

HOH-status gäller i allmänhet endast ogifta personer som har betalat mer än hälften av kostnaderna för att underhålla en bostad för sig själva och en kvalificerad försörjning för det givna beskattningsåret. Enligt IRS kan dessa kostnader inkludera hyra eller bolånebetalningar, ränta på bolån, verktyg, reparationer, fastighetsskatter,. hemförsäkring och mat som äts hemma.

För att kvalificera dig för HOH-status måste du betala mer än halva kostnaden för att underhålla ett hem under året. När du bestämmer hur mycket du spenderade, inkludera inte kostnaden för kläder, utbildning, medicinsk behandling, semester, livförsäkring eller transport – eller värdet av dina tjänster.

Att bara ha en anhörig räcker inte för att ansöka om hushållsstatus. Generellt sett måste den kvalificerade personen vara ett barn, förälder eller annan typ av släkting (t.ex. en mor- eller farförälder eller syskon) som bor hos dig under minst halva året. Men om den kvalificerade personen är din förälder behöver de inte bo hos dig.

Personer som anmäler sig som HOH betalar en lägre skattesats än ensamstående och måste nå en högre inkomstnivå innan de blir skyldiga att betala inkomstskatt.

Standardskatteavdrag

Ett schablonavdrag är den del av inkomsten som inte är skattepliktig som kan användas för att minska din skattepliktiga inkomst. Avdragsbeloppet beror på din ansökningsstatus, ålder och andra faktorer.

• För 2021 skatteår—standardavdraget för ensamstående skattebetalare och gifta par som anmäler separat är $12 550. För hushållsföreståndare är avdraget 18 800 USD, medan det för gifta par som ansöker gemensamt är 25 100 USD.

• För skatteåret 2022—standardavdraget för ensamstående skattebetalare och gifta par som anmäler separat är $12 950. För hushållsföreståndare är avdraget 19 400 USD, medan det för gifta par som ansöker gemensamt är 25 900 USD.

Du kan ta ett extra avdrag om du är minst 65 år eller juridiskt blind (eller båda) vid utgången av beskattningsåret. För 2021 kan ensamstående och HOH-filer kräva ett extra standardavdrag på $1 700 om de är 65 år eller äldre eller blinda, eller $3 400 om de är 65 år eller äldre och blinda. Dessa belopp ökar till 1 750 $ respektive 3 500 $ för skatteåret 2022.

IRS tillåter filägare att ta ett standardavdrag eller specificera sina avdrag. Om värdet av dina specificerade avdrag är större än ditt standardavdrag är det ekonomiskt vettigt att specificera.

##Höjdpunkter

• Även om du fortfarande är gift, anser IRS att du är ogift om du inte bodde med din make under de sista sex månaderna av skatteåret.

• De flesta ensamstående personer som kan göra anspråk på kvalificerad änka eller hushållsföreståndare kommer att tycka att det är fördelaktigt att anmäla sig under den statusen snarare än som en ensam fil.

• Status som singel är för ogifta personer som inte kvalificerar sig för en annan ansökningsstatus.

• Ansökningsstatusen som du gör anspråk på på din federala skattedeklaration måste också göras gällande på din statliga inkomstdeklaration.

##FAQ

Ska jag göra anspråk på singel eller hushållsföreståndare?

Ur ett skatteansökningsperspektiv är hushållsföreståndare mycket mer fördelaktigt. Du kan dock bara kryssa i den rutan på din skattedeklaration om du uppfyller specifika kriterier: Du måste vara ogift eller anses vara ogift den sista dagen på året, betala mer än halva kostnaden för att underhålla ett hushåll och ha ett kvalificerat barn eller beroende som bor med dig i hemmet mer än halva året (en försörjningsförälder behöver inte bo hos dig).

Hur mycket måste en enskild filare tjäna för att registrera skatter?

Ensamstående skattebetalare under 65 år har ett standardavdrag på 12 550 USD för skatteåret 2021, vilket ökar till 12 950 USD för skatteåret 2022. Om din inkomst ligger under dessa tröskelvärden behöver du i allmänhet inte lämna in en federal inkomstdeklaration. Ändå måste du ansöka om du är egenföretagare och fick mer än 400 USD i egenföretagarinkomst eller om du köpte en sjukförsäkring från en statlig eller federal marknadsplats. Även om du inte behöver lämna in en skattedeklaration kanske du vill göra det så att du inte går miste om återbetalningar som du har rätt till.

Påverkar arkiveringsstatus skatter?

Ja det gör det. Din skatteregistreringsstatus avgör om du är berättigad till vissa krediter, den del av inkomsten som inte är skattskyldig (dvs. ditt standardavdrag) och din skattesats. Om mer än en ansökningsstatus gäller bör du välja den som tillåter dig att betala lägst skatt. IRS har ett interaktivt verktyg som hjälper dig att avgöra din ansökningsstatus.