Inkrementelle Steuer

Was ist eine inkrementelle Steuer?

Der Begriff Inkrementsteuer bezieht sich auf ein Steuersystem, bei dem der Prozentsatz der Steuern , die eine Person zahlt, basierend auf ihrer Einkommenshöhe steigt. In einem inkrementellen Steuersystem zahlen Personen mit höheren Einkommen einen größeren Teil der Steuern und tragen daher mehr zu den Staatseinnahmen bei als Personen mit niedrigeren Einkommen. Einkommensniveaus werden in dieser Art von System in Steuerklassen sortiert. Jede Gruppe zahlt einen anderen Prozentsatz ihres Bruttoeinkommens an die Regierung.

Wie die inkrementelle Steuer funktioniert

Inkrementelle Steuersysteme beinhalten die Besteuerung von Personen mit unterschiedlichen Sätzen. Daher wird die Inkrementsteuer auch als progressive Einkommensteuer oder Grenzsteuer bezeichnet. Die Preise werden von der Regierung festgelegt. Steuerpflichtige werden nach ihrem Einkommen in Klassen eingeteilt. Sie werden auch auf der Grundlage ihres Familienstands besteuert – unabhängig davon, ob sie ihre Steuererklärung als Einzelpersonen oder als Ehepaar einreichen.

Die inkrementelle Steuer kann auch als progressive oder marginale Steuer bezeichnet werden.

Die folgende Tabelle zeigt die Sätze und Einkommensniveaus für jede Art von Antragstellern im Jahr 2021: Alleinstehende,. Verheiratete mit gemeinsamer Anmeldung und Haushaltsvorstände.

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Jede Erhöhung in der Steuertabelle zahlt eine andere Steuerhöhe, und Erhöhungen werden für jeden Steuerzahler progressiv durch die Skala besteuert. Dies ist der am meisten missverstandene Aspekt der inkrementellen Steuern. Die Spitzenverdiener, die in der 37-Prozent-Steuerklasse liegen, zahlen 37 Prozent ihres Einkommens nicht an den Bund ab.

Alle Verdiener, die weniger als 9.700 US-Dollar pro Jahr verdienen, zahlen nur 10 % ihres Geldes an Steuern, und mit dem Standardabzug (für Alleinerziehende sind es 12.200 US-Dollar) zahlen Sie überhaupt keine Bundessteuern – obwohl Sie möglicherweise bundesstaatlich oder lokal zahlen müssen , und FICA- Steuern .

Wenn Sie als einzelner Filer mehr als 523.600 $ verdienen, zahlen Sie 10 % auf die ersten 9.700 $, 12 % auf die nächsten 29.300 $, 22 % auf die nächsten 44.725 $, 32 % auf die nächsten 76.525 $, 35 % auf die nächsten 43.375 $ und 37 % auf die nächsten 306.200 $ für eine Gesamtsumme von 167.288,75 $ oder 32,78 % Ihres Einkommens – nicht die Spitzengruppe von 37 %. Mit der inkrementellen Methode sparen Sie am Ende 20.000 $ .

Inkrementelle Steuer im Vergleich zu anderen Steuerarten

Inkrementelle Steuern stellen nur eine Art von Steuersystem dar, die auf das Einkommen erhoben werden. Aber es gibt noch andere Arten, die der Steuerzahler zahlen muss.

Einheitliche oder proportionale Steuer

Wie bei den inkrementellen Steuern besteuert ein pauschales oder proportionales System Einzelpersonen auf der Grundlage ihres Einkommens. Aber anstelle von Klammern wird allen die gleiche Gebühr berechnet, unabhängig davon, wie viel sie verdienen oder wie hoch ihr Nettovermögen ist. Pauschalsteuern ermöglichen es den Menschen, mehr zu verdienen und mehr von diesem Einkommen in der Tasche zu behalten – Sie zahlen den gleichen Betrag, egal ob Sie jedes Jahr 30.000 oder 150.000 US-Dollar verdienen.

Neun Staaten haben ein Flat-Tax-System eingeführt. Ab 2020 gehören dazu Colorado, Illinois, Indiana, Kentucky, Massachusetts, Michigan, North Carolina, Pennsylvania und Utah

Regressive Steuern

 Regressive Steuern werden wie die Flat Tax unabhängig vom Einkommen einer Person einheitlich erhoben. Menschen mit niedrigeren Einkommen sind jedoch stärker von regressiven Steuern betroffen als Gutverdiener. Das liegt daran, dass die Menschen in der letzteren Gruppe es sich leisten können, mehr zu bezahlen. Regressive Steuern können Dinge wie Umsatzsteuer, Grund- und Schulsteuern und Sündensteuern umfassen – Steuern,. die auf Gegenstände wie Alkohol und Tabak erhoben werden.

Zum Beispiel berechnet New Jersey allen Privatpersonen 6,625 % Umsatzsteuer auf die meisten Artikel. Jeder , der in dem Bundesstaat einkauft, muss diesen Betrag zahlen. Aber die Steuer wirkt sich negativ auf Menschen mit niedrigem Einkommen aus. Ein 500-Dollar-Artikel kostet 533,12 Dollar nach Steuern (500 Dollar x 1,06625). Jemand, der nur 1.000 US-Dollar pro Monat verdient, wird es möglicherweise schwierig finden, sich diesen Artikel zu leisten, während eine Person mit einem Monatsgehalt von 4.000 US-Dollar wahrscheinlich kein großes Problem haben wird.

Beispiel für eine inkrementelle Steuer

Hier ist eine hypothetische Situation, um zu zeigen, wie das inkrementelle Steuersystem funktioniert. Nehmen wir an, eine Person verdient jedes Jahr 38.000 US-Dollar. Dieses Einkommensniveau bringt sie in eine Steuerklasse mit Personen, die zwischen 9.700 und 39.475 US-Dollar pro Jahr verdienen. In dieser Steuerklasse verlangt der Internal Revenue Service (IRS), dass diese Person 970 $ plus 12 % jedes Betrags über 9.700 $, aber unter 39.475 $ zahlt, was in diesem Fall 3.417 $ entspricht. 970 $ plus 3.417 $ ergeben also insgesamt 4.417 $, die diese Person an Steuern zahlen muss. Das bedeutet, dass sie $33.583, netto erzielen

Diese Person kann entscheiden, dass sie zusätzliches Geld verdienen möchte. Wenn sie einen Teilzeitjob annehmen und zusätzlich 2.000 Dollar pro Jahr verdienen, fallen sie jetzt in eine neue Steuerklasse, weil sie 40.000 Dollar verdienen. Diese Gruppe umfasst Personen, die zwischen 39.475 und 84.200 US-Dollar verdienen .

In dieser Gruppe muss die Person jetzt 4.417 $ plus 22 % des Betrags über 39.475 $ zahlen, was in diesem Fall jetzt 525 $ ist. Die Gesamtsteuer, die sie jetzt schulden, beträgt 4.532,50 $. Nach Zahlung der Steuern ergibt sich ein Nettobetrag von 35.467,50 $. Sie verdienen immer noch mehr Geld mit einem kleinen Einkommenszuwachs, obwohl sie in einer neuen Steuerklasse sind.

Es ist wichtig zu beachten, dass dieses Beispiel keine Abzüge berücksichtigt, einschließlich des Standardabzugs, der sich auch auf den Steuerbetrag auswirkt, den eine Person bei der Einreichung ihrer Steuererklärung zahlt. Es berücksichtigt auch keine staatlichen, lokalen und FICA-Steuern.

Höhepunkte

• Inkrementelle Steuern werden auch als progressive Steuern oder Umverteilungssteuern bezeichnet.

• Andere Steuerarten umfassen pauschale oder proportionale Steuern und regressive Steuern.

• Diese Steuern sind inkrementell, da sie die Steuer erhöhen, die Sie bei größeren Einkommenszuwächsen zahlen.

• Bei einer inkrementellen Steuer hängt der Prozentsatz, den ein Steuerzahler zahlt, von der Höhe des Einkommens ab.