Einzelner Filer

Was ist ein einzelner Filer?

Single Filer sind Steuerzahler, die ihre Bundeseinkommensteuererklärungen beim Internal Revenue Service (IRS) unter dem Status „Single“ einreichen. Dieser Anmeldestatus wird von unverheirateten Steuerzahlern verwendet, die sich nicht für einen anderen Anmeldestatus qualifizieren.

Single Filer verstehen

Jeder, der verpflichtet ist, eine Bundeseinkommensteuererklärung beim IRS einzureichen, muss einen Einreichungsstatus wählen. Einzelne Steuerzahler können unter den folgenden fünf Gruppen einen Antrag stellen: ledig, verheiratet, der gemeinsam anmeldet,. verheiratet, der getrennt anmeldet, Haushaltsvorstand (HOH) oder anspruchsberechtigte Witwe(n ) mit einem unterhaltsberechtigten Kind. Steuersätze und Regelabzüge unterscheiden sich zwischen den verschiedenen Anmeldestatus.

Alleinerziehende sind Personen, die unverheiratet oder aufgrund einer Scheidung oder eines separaten Unterhaltsurteils am letzten Tag des Jahres von einem Ehepartner getrennt sind und die keinen Anspruch auf einen anderen Anmeldestatus haben. Während Sie möglicherweise noch verheiratet sind, betrachtet der IRS Sie als unverheiratet, wenn Sie die letzten sechs Monate des Steuerjahres nicht mit Ihrem Ehepartner zusammengelebt haben .

Einige Personen, die sich als Single qualifizieren, sind möglicherweise besser dran, einen anderen Anmeldestatus zu beanspruchen. Wenn Sie die Bedingungen für die Qualifikation als Witwe oder Haushaltsvorstand erfüllen, werden Sie wahrscheinlich feststellen, dass die Einreichung unter einem dieser Status zu einer niedrigeren Steuerrechnung führt.

Wenn Sie sich für mehr als einen Anmeldestatus qualifizieren, können Sie den auswählen, der zu der niedrigsten Steuerrechnung führt.

Single Filer vs. Haushaltsvorstand (HOH)

Alleinlebende Alleinstehende können sich als Haushaltsvorstand betrachten. Dennoch hat der IRS spezifische Regeln, die einzelne Melder von Haushaltsvorständen unterscheiden.

Qualifikationen für den Haushaltsvorstand (HOH)

Der HOH-Status gilt im Allgemeinen nur für unverheiratete Personen, die mehr als die Hälfte der Kosten für den Unterhalt eines Hauses für sich selbst und einen qualifizierten Angehörigen für das jeweilige Steuerjahr bezahlt haben. Nach Angaben des IRS können diese Kosten Miet- oder Hypothekenzahlungen, Hypothekenzinsen, Nebenkosten, Reparaturen, Grundsteuern,. Hausratversicherungen und zu Hause verzehrte Lebensmittel umfassen.

Um sich für den HOH-Status zu qualifizieren, müssen Sie mehr als die Hälfte der Kosten für die Instandhaltung eines Hauses für das Jahr bezahlen. Berücksichtigen Sie bei der Bestimmung Ihrer Ausgaben nicht die Kosten für Kleidung, Bildung, medizinische Behandlung, Urlaub, Lebensversicherung oder Transport – oder den Wert Ihrer Dienstleistungen.

Nur einen Unterhaltsberechtigten zu haben, reicht nicht aus, um den Status des Haushaltsvorstands zu beantragen. Im Allgemeinen muss die anspruchsberechtigte Person ein Kind, ein Elternteil oder eine andere Art von Verwandten (z. B. Großeltern oder Geschwister) sein, die mindestens die Hälfte des Jahres bei Ihnen leben. Wenn es sich bei der anspruchsberechtigten Person jedoch um Ihre Eltern handelt, müssen diese nicht bei Ihnen wohnen.

Personen, die als HOH einreichen, zahlen einen niedrigeren Steuersatz als Einzelanmelder und müssen ein höheres Einkommensniveau erreichen, bevor sie zur Zahlung von Einkommensteuer verpflichtet werden.

Standardsteuerabzüge

Ein Pauschalabzug ist der Teil des nicht steuerpflichtigen Einkommens, der zur Kürzung Ihres steuerpflichtigen Einkommens verwendet werden kann. Der Abzugsbetrag hängt von Ihrem Anmeldestatus, Ihrem Alter und anderen Faktoren ab.

• Für das Steuerjahr 2021 Steuerjahr – der Standardabzug für alleinstehende Steuerzahler und Ehepaare, die separat einreichen, beträgt 12.550 USD. Für Haushaltsvorstände beträgt der Abzug 18.800 US-Dollar, für gemeinsam veranlagte Ehepaare 25.100 US-Dollar.

• Für das Steuerjahr 2022 – der Standardabzug für alleinstehende Steuerzahler und Ehepaare, die separat einreichen, beträgt 12.950 USD. Für Haushaltsvorstände beträgt der Abzug 19.400 US-Dollar, für gemeinsam veranlagte Ehepaare 25.900 US-Dollar.

Sie können einen zusätzlichen Abzug vornehmen, wenn Sie am Ende des Steuerjahres mindestens 65 Jahre alt oder gesetzlich blind (oder beides) sind. Für 2021 können Single- und HOH-Anmelder einen zusätzlichen Standardabzug von 1.700 USD beantragen, wenn sie 65 oder älter oder blind sind, oder 3.400 USD, wenn sie 65 oder älter und blind sind. Diese Beträge erhöhen sich für das Steuerjahr 2022 auf 1.750 USD bzw. 3.500 USD.

Das IRS ermöglicht es den Antragstellern, einen Standardabzug vorzunehmen oder ihre Abzüge aufzuschlüsseln. Wenn der Wert Ihrer Einzelabzüge höher ist als Ihr Standardabzug, ist es finanziell sinnvoll, Einzelabzüge vorzunehmen.

Höhepunkte

• Auch wenn Sie noch verheiratet sind, betrachtet der IRS Sie als unverheiratet, wenn Sie die letzten sechs Monate des Steuerjahres nicht mit Ihrem Ehepartner zusammengelebt haben.

• Die meisten Alleinstehenden, die Anspruch auf den Status einer qualifizierten Witwe oder Haushaltsvorstand erheben können, werden es als vorteilhaft empfinden, unter diesem Status anzumelden, anstatt als Einzelanmelder.

• Der Single-Filer-Status gilt für unverheiratete Personen, die sich nicht für einen anderen Anmeldestatus qualifizieren.

• Der Anmeldestatus, den Sie in Ihrer Bundessteuererklärung geltend machen, muss auch in Ihrer staatlichen Einkommensteuererklärung geltend gemacht werden.

FAQ

Sollte ich Single oder Haushaltsvorstand beanspruchen?

Aus Sicht der Steuererklärung ist der Haushaltsvorstand viel vorteilhafter. Sie können dieses Kästchen in Ihrer Steuererklärung jedoch nur ankreuzen, wenn Sie bestimmte Kriterien erfüllen: Sie müssen am letzten Tag des Jahres unverheiratet sein oder als unverheiratet gelten, mehr als die Hälfte der Kosten für den Unterhalt eines Haushalts bezahlen und ein anspruchsberechtigtes Kind haben bzw Unterhaltsberechtigte, die länger als die Hälfte des Jahres bei Ihnen im Haushalt leben (ein unterhaltsberechtigter Elternteil muss nicht bei Ihnen wohnen).

Wie viel muss ein einzelner Steuerzahler verdienen, um Steuern einzureichen?

Alleinstehende Steuerzahler unter 65 Jahren haben einen Standardabzug von 12.550 USD für das Steuerjahr 2021, der sich auf 12.950 USD für das Steuerjahr 2022 erhöht. Wenn Ihr Einkommen unter diesen Schwellenwerten liegt, müssen Sie im Allgemeinen keine Bundeseinkommensteuererklärung abgeben. Sie müssen jedoch einen Antrag stellen, wenn Sie selbstständig sind und mehr als 400 US-Dollar an Einkommen aus selbstständiger Tätigkeit erhalten haben oder wenn Sie eine Krankenversicherung auf einem staatlichen oder föderalen Marktplatz abgeschlossen haben. Auch wenn Sie keine Steuererklärung abgeben müssen, möchten Sie dies vielleicht tun, damit Sie keine Erstattungen verpassen, auf die Sie Anspruch haben.

Beeinflusst der Anmeldestatus die Steuern?

Ja tut es. Ihr Steuererklärungsstatus bestimmt Ihre Berechtigung für bestimmte Gutschriften, den nicht steuerpflichtigen Anteil des Einkommens (dh Ihren Standardabzug) und Ihren Steuersatz. Wenn mehr als ein Anmeldestatus zutrifft, sollten Sie denjenigen wählen, der es Ihnen ermöglicht, den niedrigsten Steuerbetrag zu zahlen. Der IRS verfügt über ein interaktives Tool, mit dem Sie Ihren Anmeldestatus ermitteln können.