التنازل عن حسابات القبض
ما هو التنازل عن حسابات القبض؟
التنازل عن الذمم المدينة هو اتفاقية إقراض يقوم بموجبها المقترض بتعيين حسابات القبض إلى المؤسسة المُقرضة. في مقابل هذا التنازل عن الحسابات المستحقة القبض ، يتلقى المقترض قرضًا بنسبة مئوية قد تصل إلى 100٪ من الذمم المدينة.
يدفع المقترض فائدة ، ورسوم خدمة على القرض ، وتكون الذمم المدينة المخصصة بمثابة ضمانات. إذا فشل المقترض في سداد القرض ، تسمح الاتفاقية للمقرض بتحصيل المستحقات المخصصة.
فهم التنازل عن حسابات القبض
مع إحالة الحسابات المستحقة القبض ، يحتفظ المقترض بملكية الذمم المدينة المخصصة ، وبالتالي يحتفظ بخطر عدم سداد بعض حسابات القبض. في هذه الحالة ، قد تطلب مؤسسة الإقراض الدفع مباشرة من المقترض. هذا الترتيب يسمى "التنازل عن حسابات القبض مع حق الرجوع". لا ينبغي الخلط بين التنازل عن حسابات القبض وبين الرهن أو بتمويل ccounts المستحق.
عادة ما يكون التنازل عن حسابات القبض أكثر تكلفة من أشكال الاقتراض الأخرى. في كثير من الأحيان ، لا تتمكن الشركات التي تستخدمها من الحصول على خيارات أقل تكلفة. في بعض الأحيان يتم استخدامه من قبل الشركات التي تنمو بسرعة أو لديها القليل من المال في متناول اليد لتمويل عملياتها.
الشركات الناشئة الجديدة في Fintech ، مثل C2FO ، تعالج هذا الجزء من تمويل سلسلة التوريد من خلال إنشاء أسواق لمستحقات الحسابات. Liduidx هي شركة أخرى للتكنولوجيا المالية تقدم حلولاً من خلال رقمنة هذه العملية وربط مقدمي التمويل.
قد يكون المموّلون على استعداد لهيكلة اتفاقيات تمويل حسابات القبض بطرق مختلفة مع أحكام محتملة مختلفة.
إعتبارات خاصة
الذمم المدينة (AR ، أو ببساطة "الذمم المدينة") إلى أرصدة الشركة المعلقة من الفواتير التي تم إصدار فواتير بها للعملاء التي لم يتم دفعها بعد. يتم الإبلاغ عن الذمم المدينة في الميزانية العمومية للشركة كأصل ، وعادة ما يكون أصلًا مع مدفوعات الفواتير المستحقة في غضون عام واحد.
تعتبر الذمم المدينة من الأصول السائلة نسبيًا. على هذا النحو ، فإن هذه الأموال المستحقة ذات قيمة محتملة للمقرضين والممولين. قد ترى بعض الشركات أن حسابات القبض الخاصة بهم تمثل عبئًا حيث من المتوقع أن يتم دفعها ولكنها تتطلب عمليات تحصيل ولا يمكن تحويلها إلى نقد على الفور. على هذا النحو ، قد يكون تخصيص حسابات القبض جذابة لشركات معينة.
غالبًا ما تُعرف عملية التنازل عن حسابات القبض ، إلى جانب أشكال التمويل الأخرى ، باسم العوملة ، وقد تسمى الشركات التي تركز عليها شركات التخصيم. عادة ما تركز شركات التخصيم بشكل كبير على أعمال تمويل الذمم المدينة ، ولكنها تركز بشكل عام على منتج أي ممول.
يسلط الضوء
عادةً ما تسعى الشركات الجديدة والسريعة النمو أو تلك التي لا تجد تمويلًا تقليديًا في مكان آخر إلى هذه الطريقة.
التنازل عن الذمم المدينة هو طريقة لتمويل الديون حيث يتولى المقرض الذمم المدينة للشركة المقترضة.
تعتبر الذمم المدينة على أنها أصول سائلة.
إذا لم يسدد المقترض قرضه ، فإن اتفاقية التنازل عن الحسابات تحمي المُقرض.
غالبًا ما يُنظر إلى هذا الشكل من التمويل البديل على أنه أقل استحسانًا ، حيث يمكن أن يكون مكلفًا للغاية بالنسبة للمقترض ، حيث تصل معدلات الفائدة السنوية إلى 100٪ سنويًا.
