Alacak Hesaplarının Temliki
Alacak Hesaplarının Temliki Nedir?
Alacak hesaplarının devri, borçlunun alacak hesaplarını borç veren kuruma devrettiği bir borç verme sözleşmesidir. Alacak hesaplarının bu tahsisi karşılığında, borçlu alacak hesaplarının %100'ü kadar yüksek olabilen bir yüzde için bir kredi alır.
Borçlu faiz öder, kredi üzerinden bir hizmet bedeli öder ve devredilen alacaklar teminat olarak kullanılır. Borçlu krediyi geri ödeyemezse, anlaşma borç verenin temlik edilen alacakları tahsil etmesine izin verir.
Alacak Hesaplarının Temlikini Anlama
Alacak hesaplarının devri ile borçlu, devredilen alacakların mülkiyetini elinde tutar ve bu nedenle bazı alacak hesaplarının geri ödenmeme riskini elinde tutar. Bu durumda, kredi veren kuruluş doğrudan borçludan ödeme talep edebilir. Bu düzenlemeye "Rüculu alacakların temliki" denir. Alacak hesaplarının temliki, rehin verme veya alacak hesabı finansmanı ile karıştırılmamalıdır.
Alacak hesaplarının devri, genellikle diğer borçlanma biçimlerinden daha pahalı olmuştur. Çoğu zaman, onu kullanan şirketler daha az maliyetli seçenekler elde edemezler. Bazen hızla büyüyen veya operasyonlarını finanse etmek için ellerinde çok az nakit bulunan şirketler tarafından kullanılır.
Fintech'teki C2FO gibi yeni girişimler, hesap alacakları için pazarlar oluşturarak tedarik zinciri finansmanının bu segmentine hitap ediyor. Liduidx, bu sürecin dijitalleştirilmesi ve finansman sağlayıcılarının birbirine bağlanması yoluyla çözümler sunan bir başka Fintech şirketidir.
Finansörler, alacak hesapları finansman anlaşmalarını çeşitli potansiyel karşılıklarla farklı şekillerde yapılandırmaya istekli olabilir.
Özel Hususlar
Alacak hesapları (AR veya basitçe "alacaklar"), bir firmanın henüz ödenmemiş müşterilere fatura edilen ödenmemiş fatura bakiyelerini ifade eder. Alacak hesapları, bir şirketin bilançosunda bir varlık olarak rapor edilir, genellikle bir yıl içinde ödenmesi gereken fatura ödemeleri olan cari bir varlıktır.
Alacak hesapları nispeten likit bir varlık olarak kabul edilir. Bu itibarla, vadesi gelen bu fonlar, borç verenler ve finansörler için potansiyel değerdedir. Bazı şirketler, ödenmesi beklenen ancak tahsilat gerektirdiği ve hemen nakde çevrilemeyeceği için alacak hesaplarını bir yük olarak görebilir. Bu nedenle, alacak hesaplarının devri bazı firmalar için çekici olabilir.
Hesapların devir işlemi, diğer finansman biçimleriyle birlikte, genellikle faktoring olarak bilinir ve buna odaklanan şirketlere faktoring şirketleri denilebilir. Faktoring şirketleri genellikle alacak hesaplarının finansmanı işine odaklanacak, ancak genel olarak herhangi bir finansörün bir ürünü olan faktoringe odaklanacaktır.
##Öne çıkanlar
Genellikle yeni ve hızla büyüyen firmalar veya başka bir yerde geleneksel finansman bulamayan firmalar bu yöntemi arayacaktır.
Alacak hesaplarının temliki, borç verenin borç alan şirketin alacaklarını devraldığı bir borç finansmanı yöntemidir.
Alacak hesapları likit varlık olarak kabul edilir.
Bir borçlu kredisini geri ödemezse, hesap devri sözleşmesi borç vereni korur.
Bu alternatif finansman biçimi, yıllık bazda %100'e varan APR'ler ile borçlu için oldukça maliyetli olabileceğinden, genellikle daha az arzu edilir olarak görülür.
