Tildeling av kundefordringer
Hva er tildeling av kundefordringer?
Overdragelse av kundefordringer er en låneavtale hvor låntaker tildeler kundefordringer til låneinstitusjonen. I bytte for denne tildelingen av kundefordringer, mottar låntakeren et lån for en prosentandel, som kan være så høy som 100 %, av kundefordringene.
Låntaker betaler renter, et servicegebyr på lånet, og de tildelte fordringene fungerer som sikkerhet. Dersom låntaker ikke klarer å betale tilbake lånet, åpner avtalen for at långiver kan inndrive de tildelte fordringene.
Forstå tildeling av kundefordringer
Ved tildeling av kundefordringer beholder låntaker eiendomsretten til de tildelte fordringene og beholder derfor risikoen for at enkelte kundefordringer ikke blir tilbakebetalt. I dette tilfellet kan låneinstitusjonen kreve betaling direkte fra låntaker. Denne ordningen kalles en «tildeling av kundefordringer med regress». Tildeling av kundefordringer må ikke forveksles med pantsettelse eller med en kundefordringsfinansiering.
En tildeling av kundefordringer har typisk vært dyrere enn andre låneformer. Ofte kan ikke bedrifter som bruker det skaffe mindre kostbare alternativer. Noen ganger brukes det av selskaper som vokser raskt eller på annen måte har for lite penger på hånden til å finansiere driften.
Nye startups i Fintech, som C2FO, adresserer dette segmentet av forsyningskjedefinansieringen ved å opprette markedsplasser for kundefordringer. Liduidx er et annet Fintech-selskap som leverer løsninger gjennom digitalisering av denne prosessen og koble sammen finansieringsleverandører.
Finansiere kan være villige til å strukturere finansieringsavtaler for kundefordringer på forskjellige måter med ulike potensielle avsetninger.
Spesielle hensyn
Kundefordringer (AR, eller ganske enkelt "fordringer") refererer til et firmas utestående saldo av fakturaer fakturert til kunder som ikke er betalt ennå. Kundefordringer rapporteres på et selskaps balanse som en eiendel, vanligvis et omløpsmiddel med fakturabetaling innen ett år.
Kundefordringer anses å være en relativt likvid eiendel. Som sådan er disse midlene av potensiell verdi for långivere og finansiører. Noen selskaper kan se på fordringene sine som en byrde siden de forventes å bli betalt, men krever innkreving og ikke kan konverteres til kontanter umiddelbart. Som sådan kan tildeling av kundefordringer være attraktive for visse firmaer.
Prosessen med tildeling av kundefordringer, sammen med andre former for finansiering, er ofte kjent som factoring, og selskapene som fokuserer på det kan kalles factoringselskaper. Factoring-selskaper vil vanligvis fokusere vesentlig på virksomheten med finansiering av kundefordringer, men factoring, generelt, et produkt av enhver finansmann.
##Høydepunkter
- Vanligvis vil nye og raskt voksende firmaer eller de som ikke finner tradisjonell finansiering andre steder søke denne metoden.
– Tildeling av kundefordringer er en metode for gjeldsfinansiering hvor långiver overtar låneselskapets fordringer.
Kundefordringer anses å være likvide eiendeler.
Hvis en låntaker ikke betaler tilbake lånet, beskytter avtalen om tildeling av kontoer långiveren.
– Denne formen for alternativ finansiering blir ofte sett på som mindre ønskelig, da den kan være ganske kostbar for låntakeren, med APR så høye som 100 % årlig.
