Investor's wiki

Уступка дебиторской задолженности

Уступка дебиторской задолженности

Π§Ρ‚ΠΎ Ρ‚Π°ΠΊΠΎΠ΅ уступка дСбиторской задолТСнности?

Уступка дСбиторской задолТСнности прСдставляСт собой ΠΊΡ€Π΅Π΄ΠΈΡ‚Π½ΠΎΠ΅ соглашСниС, ΠΏΠΎ ΠΊΠΎΡ‚ΠΎΡ€ΠΎΠΌΡƒ Π·Π°Π΅ΠΌΡ‰ΠΈΠΊ уступаСт Π΄Π΅Π±ΠΈΡ‚ΠΎΡ€ΡΠΊΡƒΡŽ Π·Π°Π΄ΠΎΠ»ΠΆΠ΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΡŒ ΠΊΡ€Π΅Π΄ΠΈΡ‚Π½ΠΎΠΌΡƒ ΡƒΡ‡Ρ€Π΅ΠΆΠ΄Π΅Π½ΠΈΡŽ. Π’ ΠΎΠ±ΠΌΠ΅Π½ Π½Π° эту уступку дСбиторской задолТСнности Π·Π°Π΅ΠΌΡ‰ΠΈΠΊ ΠΏΠΎΠ»ΡƒΡ‡Π°Π΅Ρ‚ ΠΊΡ€Π΅Π΄ΠΈΡ‚ ΠΏΠΎΠ΄ ΠΏΡ€ΠΎΡ†Π΅Π½Ρ‚, ΠΊΠΎΡ‚ΠΎΡ€Ρ‹ΠΉ ΠΌΠΎΠΆΠ΅Ρ‚ Π΄ΠΎΡΡ‚ΠΈΠ³Π°Ρ‚ΡŒ 100% ΠΎΡ‚ дСбиторской задолТСнности.

Π—Π°Π΅ΠΌΡ‰ΠΈΠΊ ΠΏΠ»Π°Ρ‚ΠΈΡ‚ ΠΏΡ€ΠΎΡ†Π΅Π½Ρ‚Ρ‹, ΠΏΠ»Π°Ρ‚Ρƒ Π·Π° обслуТиваниС ΠΏΠΎ ΠΊΡ€Π΅Π΄ΠΈΡ‚Ρƒ, Π° пСрСданная дСбиторская Π·Π°Π΄ΠΎΠ»ΠΆΠ΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΡŒ слуТит обСспСчСниСм. Если Π·Π°Π΅ΠΌΡ‰ΠΈΠΊ Π½Π΅ ΠΌΠΎΠΆΠ΅Ρ‚ ΠΏΠΎΠ³Π°ΡΠΈΡ‚ΡŒ ΠΊΡ€Π΅Π΄ΠΈΡ‚, соглашСниС позволяСт ΠΊΡ€Π΅Π΄ΠΈΡ‚ΠΎΡ€Ρƒ Π²Π·Ρ‹ΡΠΊΠ°Ρ‚ΡŒ Π½Π°Π·Π½Π°Ρ‡Π΅Π½Π½ΡƒΡŽ Π΄Π΅Π±ΠΈΡ‚ΠΎΡ€ΡΠΊΡƒΡŽ Π·Π°Π΄ΠΎΠ»ΠΆΠ΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΡŒ.

ПониманиС присвоСния дСбиторской задолТСнности

ΠŸΡ€ΠΈ уступкС дСбиторской задолТСнности Π·Π°Π΅ΠΌΡ‰ΠΈΠΊ сохраняСт ΠΏΡ€Π°Π²ΠΎ собствСнности Π½Π° ΡƒΡΡ‚ΡƒΠΏΠ»Π΅Π½Π½ΡƒΡŽ Π΄Π΅Π±ΠΈΡ‚ΠΎΡ€ΡΠΊΡƒΡŽ Π·Π°Π΄ΠΎΠ»ΠΆΠ΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΡŒ ΠΈ, ΡΠ»Π΅Π΄ΠΎΠ²Π°Ρ‚Π΅Π»ΡŒΠ½ΠΎ, сохраняСт риск Ρ‚ΠΎΠ³ΠΎ, Ρ‡Ρ‚ΠΎ Ρ‡Π°ΡΡ‚ΡŒ дСбиторской задолТСнности Π½Π΅ Π±ΡƒΠ΄Π΅Ρ‚ погашСна. Π’ этом случаС крСдитная организация ΠΌΠΎΠΆΠ΅Ρ‚ ΠΏΠΎΡ‚Ρ€Π΅Π±ΠΎΠ²Π°Ρ‚ΡŒ ΠΎΠΏΠ»Π°Ρ‚Ρ‹ нСпосрСдствСнно ΠΎΡ‚ Π·Π°Π΅ΠΌΡ‰ΠΈΠΊΠ°. Π­Ρ‚Π° Π΄ΠΎΠ³ΠΎΠ²ΠΎΡ€Π΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΡŒ называСтся «пСрСуступкой дСбиторской задолТСнности с ΠΏΡ€Π°Π²ΠΎΠΌ рСгрСсса». ΠŸΠ΅Ρ€Π΅ΡƒΡΡ‚ΡƒΠΏΠΊΡƒ дСбиторской задолТСнности Π½Π΅ слСдуСт ΠΏΡƒΡ‚Π°Ρ‚ΡŒ с Π·Π°Π»ΠΎΠ³ΠΎΠΌ ΠΈΠ»ΠΈ финансированиСм дСбиторской задолТСнности.

ΠŸΠ΅Ρ€Π΅ΡƒΡΡ‚ΡƒΠΏΠΊΠ° дСбиторской задолТСнности ΠΎΠ±Ρ‹Ρ‡Π½ΠΎ обходится Π΄ΠΎΡ€ΠΎΠΆΠ΅, Ρ‡Π΅ΠΌ Π΄Ρ€ΡƒΠ³ΠΈΠ΅ Ρ„ΠΎΡ€ΠΌΡ‹ заимствования. Часто ΠΊΠΎΠΌΠΏΠ°Π½ΠΈΠΈ, ΠΊΠΎΡ‚ΠΎΡ€Ρ‹Π΅ Π΅Π³ΠΎ ΠΈΡΠΏΠΎΠ»ΡŒΠ·ΡƒΡŽΡ‚, Π½Π΅ ΠΌΠΎΠ³ΡƒΡ‚ ΠΏΠΎΠ»ΡƒΡ‡ΠΈΡ‚ΡŒ ΠΌΠ΅Π½Π΅Π΅ Π·Π°Ρ‚Ρ€Π°Ρ‚Π½Ρ‹Π΅ Π²Π°Ρ€ΠΈΠ°Π½Ρ‚Ρ‹. Иногда Π΅Π³ΠΎ ΠΈΡΠΏΠΎΠ»ΡŒΠ·ΡƒΡŽΡ‚ ΠΊΠΎΠΌΠΏΠ°Π½ΠΈΠΈ, ΠΊΠΎΡ‚ΠΎΡ€Ρ‹Π΅ быстро растут ΠΈΠ»ΠΈ ΠΏΠΎ ΠΈΠ½Ρ‹ΠΌ ΠΏΡ€ΠΈΡ‡ΠΈΠ½Π°ΠΌ ΠΈΠΌΠ΅ΡŽΡ‚ слишком ΠΌΠ°Π»ΠΎ Π½Π°Π»ΠΈΡ‡Π½Ρ‹Ρ… срСдств для финансирования своСй Π΄Π΅ΡΡ‚Π΅Π»ΡŒΠ½ΠΎΡΡ‚ΠΈ.

НовыС стартапы Π² сфСрС финансовых Ρ‚Π΅Ρ…Π½ΠΎΠ»ΠΎΠ³ΠΈΠΉ, Ρ‚Π°ΠΊΠΈΠ΅ ΠΊΠ°ΠΊ C2FO, ΠΎΠ±Ρ€Π°Ρ‰Π°ΡŽΡ‚ΡΡ ΠΊ этому сСгмСнту финансирования Ρ†Π΅ΠΏΠΎΡ‡ΠΊΠΈ поставок, создавая Ρ‚ΠΎΡ€Π³ΠΎΠ²Ρ‹Π΅ ΠΏΠ»ΠΎΡ‰Π°Π΄ΠΊΠΈ для дСбиторской задолТСнности. Liduidx β€” Π΅Ρ‰Π΅ ΠΎΠ΄Π½Π° Ρ„ΠΈΠ½Ρ‚Π΅Ρ…-компания, ΠΏΡ€Π΅Π΄Π»Π°Π³Π°ΡŽΡ‰Π°Ρ Ρ€Π΅ΡˆΠ΅Π½ΠΈΡ ΠΏΡƒΡ‚Π΅ΠΌ ΠΎΡ†ΠΈΡ„Ρ€ΠΎΠ²ΠΊΠΈ этого процСсса ΠΈ ΠΏΠΎΠ΄ΠΊΠ»ΡŽΡ‡Π΅Π½ΠΈΡ поставщиков финансирования.

Ѐинансисты ΠΌΠΎΠ³ΡƒΡ‚ Π·Π°Ρ…ΠΎΡ‚Π΅Ρ‚ΡŒ ΠΏΠΎ-Ρ€Π°Π·Π½ΠΎΠΌΡƒ ΡΡ‚Ρ€ΡƒΠΊΡ‚ΡƒΡ€ΠΈΡ€ΠΎΠ²Π°Ρ‚ΡŒ соглашСния ΠΎ финансировании дСбиторской задолТСнности с Ρ€Π°Π·Π»ΠΈΡ‡Π½Ρ‹ΠΌΠΈ ΠΏΠΎΡ‚Π΅Π½Ρ†ΠΈΠ°Π»ΡŒΠ½Ρ‹ΠΌΠΈ полоТСниями.​

ΠžΡΠΎΠ±Ρ‹Π΅ сообраТСния

ДСбиторская Π·Π°Π΄ΠΎΠ»ΠΆΠ΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΡŒ (AR, ΠΈΠ»ΠΈ просто «дСбиторская Π·Π°Π΄ΠΎΠ»ΠΆΠ΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΡŒΒ») относится ΠΊ Π½Π΅ΠΏΠΎΠ³Π°ΡˆΠ΅Π½Π½Ρ‹ΠΌ остаткам Ρ„ΠΈΡ€ΠΌ ΠΏΠΎ счСтам, выставлСнным ΠΊΠ»ΠΈΠ΅Π½Ρ‚Π°ΠΌ, ΠΊΠΎΡ‚ΠΎΡ€Ρ‹Π΅ Π΅Ρ‰Π΅ Π½Π΅ Π±Ρ‹Π»ΠΈ ΠΎΠΏΠ»Π°Ρ‡Π΅Π½Ρ‹. ДСбиторская Π·Π°Π΄ΠΎΠ»ΠΆΠ΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΡŒ отраТаСтся Π² балансС ΠΊΠΎΠΌΠΏΠ°Π½ΠΈΠΈ ΠΊΠ°ΠΊ Π°ΠΊΡ‚ΠΈΠ², ΠΎΠ±Ρ‹Ρ‡Π½ΠΎ ΠΎΠ±ΠΎΡ€ΠΎΡ‚Π½Ρ‹ΠΉ Π°ΠΊΡ‚ΠΈΠ² с ΠΎΠΏΠ»Π°Ρ‚ΠΎΠΉ ΠΏΠΎ счСтам Π² Ρ‚Π΅Ρ‡Π΅Π½ΠΈΠ΅ ΠΎΠ΄Π½ΠΎΠ³ΠΎ Π³ΠΎΠ΄Π°.

ДСбиторская Π·Π°Π΄ΠΎΠ»ΠΆΠ΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΡŒ считаСтся ΠΎΡ‚Π½ΠΎΡΠΈΡ‚Π΅Π»ΡŒΠ½ΠΎ Π»ΠΈΠΊΠ²ΠΈΠ΄Π½Ρ‹ΠΌ Π°ΠΊΡ‚ΠΈΠ²ΠΎΠΌ. Π’Π°ΠΊΠΈΠΌ ΠΎΠ±Ρ€Π°Π·ΠΎΠΌ, эти ΠΏΡ€ΠΈΡ‡ΠΈΡ‚Π°ΡŽΡ‰ΠΈΠ΅ΡΡ срСдства ΠΏΡ€Π΅Π΄ΡΡ‚Π°Π²Π»ΡΡŽΡ‚ ΠΏΠΎΡ‚Π΅Π½Ρ†ΠΈΠ°Π»ΡŒΠ½ΡƒΡŽ Ρ†Π΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΡŒ для ΠΊΡ€Π΅Π΄ΠΈΡ‚ΠΎΡ€ΠΎΠ² ΠΈ финансистов. НСкоторыС ΠΊΠΎΠΌΠΏΠ°Π½ΠΈΠΈ ΠΌΠΎΠ³ΡƒΡ‚ Ρ€Π°ΡΡΠΌΠ°Ρ‚Ρ€ΠΈΠ²Π°Ρ‚ΡŒ свою Π΄Π΅Π±ΠΈΡ‚ΠΎΡ€ΡΠΊΡƒΡŽ Π·Π°Π΄ΠΎΠ»ΠΆΠ΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΡŒ ΠΊΠ°ΠΊ брСмя, ΠΏΠΎΡΠΊΠΎΠ»ΡŒΠΊΡƒ оТидаСтся, Ρ‡Ρ‚ΠΎ ΠΎΠ½Π° Π±ΡƒΠ΄Π΅Ρ‚ ΠΎΠΏΠ»Π°Ρ‡Π΅Π½Π°, Π½ΠΎ Ρ‚Ρ€Π΅Π±ΡƒΠ΅Ρ‚ инкассации ΠΈ Π½Π΅ ΠΌΠΎΠΆΠ΅Ρ‚ Π±Ρ‹Ρ‚ΡŒ Π½Π΅ΠΌΠ΅Π΄Π»Π΅Π½Π½ΠΎ ΠΏΡ€Π΅ΠΎΠ±Ρ€Π°Π·ΠΎΠ²Π°Π½Π° Π² Π΄Π΅Π½Π΅ΠΆΠ½Ρ‹Π΅ срСдства. Π’Π°ΠΊΠΈΠΌ ΠΎΠ±Ρ€Π°Π·ΠΎΠΌ, уступка дСбиторской задолТСнности ΠΌΠΎΠΆΠ΅Ρ‚ Π±Ρ‹Ρ‚ΡŒ ΠΏΡ€ΠΈΠ²Π»Π΅ΠΊΠ°Ρ‚Π΅Π»ΡŒΠ½ΠΎΠΉ для Π½Π΅ΠΊΠΎΡ‚ΠΎΡ€Ρ‹Ρ… Ρ„ΠΈΡ€ΠΌ.

ΠŸΡ€ΠΎΡ†Π΅ΡΡ уступки дСбиторской задолТСнности, наряду с Π΄Ρ€ΡƒΠ³ΠΈΠΌΠΈ Ρ„ΠΎΡ€ΠΌΠ°ΠΌΠΈ финансирования, часто Π½Π°Π·Ρ‹Π²Π°ΡŽΡ‚ Ρ„Π°ΠΊΡ‚ΠΎΡ€ΠΈΠ½Π³ΠΎΠΌ, Π° ΠΊΠΎΠΌΠΏΠ°Π½ΠΈΠΈ, ΠΊΠΎΡ‚ΠΎΡ€Ρ‹Π΅ Π·Π°Π½ΠΈΠΌΠ°ΡŽΡ‚ΡΡ этим, ΠΌΠΎΠ³ΡƒΡ‚ Π½Π°Π·Ρ‹Π²Π°Ρ‚ΡŒΡΡ Ρ„Π°ΠΊΡ‚ΠΎΡ€ΠΈΠ½Π³ΠΎΠ²Ρ‹ΠΌΠΈ компаниями. Π€Π°ΠΊΡ‚ΠΎΡ€ΠΈΠ½Π³ΠΎΠ²Ρ‹Π΅ ΠΊΠΎΠΌΠΏΠ°Π½ΠΈΠΈ ΠΎΠ±Ρ‹Ρ‡Π½ΠΎ Π² основном сосрСдоточСны Π½Π° финансировании дСбиторской задолТСнности, Π½ΠΎ Ρ„Π°ΠΊΡ‚ΠΎΡ€ΠΈΠ½Π³ Π² Ρ†Π΅Π»ΠΎΠΌ являСтся ΠΏΡ€ΠΎΠ΄ΡƒΠΊΡ‚ΠΎΠΌ любого финансиста.

ΠžΡΠΎΠ±Π΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΠΈ

  • ΠžΠ±Ρ‹Ρ‡Π½ΠΎ ΠΊ этому ΠΌΠ΅Ρ‚ΠΎΠ΄Ρƒ ΠΎΠ±Ρ€Π°Ρ‰Π°ΡŽΡ‚ΡΡ Π½ΠΎΠ²Ρ‹Π΅ ΠΈ быстрорастущиС Ρ„ΠΈΡ€ΠΌΡ‹ ΠΈΠ»ΠΈ Ρ‚Π΅, ΠΊΠΎΡ‚ΠΎΡ€Ρ‹Π΅ Π½Π΅ ΠΌΠΎΠ³ΡƒΡ‚ Π½Π°ΠΉΡ‚ΠΈ Ρ‚Ρ€Π°Π΄ΠΈΡ†ΠΈΠΎΠ½Π½ΠΎΠ΅ финансированиС Π² Π΄Ρ€ΡƒΠ³ΠΎΠΌ мСстС.

  • Уступка дСбиторской задолТСнности – это ΠΌΠ΅Ρ‚ΠΎΠ΄ Π΄ΠΎΠ»Π³ΠΎΠ²ΠΎΠ³ΠΎ финансирования, ΠΏΡ€ΠΈ ΠΊΠΎΡ‚ΠΎΡ€ΠΎΠΌ ΠΊΡ€Π΅Π΄ΠΈΡ‚ΠΎΡ€ Π±Π΅Ρ€Π΅Ρ‚ Π½Π° сСбя Π΄Π΅Π±ΠΈΡ‚ΠΎΡ€ΡΠΊΡƒΡŽ Π·Π°Π΄ΠΎΠ»ΠΆΠ΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΡŒ ΠΊΠΎΠΌΠΏΠ°Π½ΠΈΠΈ-Π·Π°Π΅ΠΌΡ‰ΠΈΠΊΠ°.

  • ДСбиторская Π·Π°Π΄ΠΎΠ»ΠΆΠ΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΡŒ считаСтся Π»ΠΈΠΊΠ²ΠΈΠ΄Π½Ρ‹ΠΌ Π°ΠΊΡ‚ΠΈΠ²ΠΎΠΌ.

  • Если Π·Π°Π΅ΠΌΡ‰ΠΈΠΊ Π½Π΅ ΠΏΠΎΠ³Π°ΡˆΠ°Π΅Ρ‚ свой ΠΊΡ€Π΅Π΄ΠΈΡ‚, соглашСниС ΠΎ пСрСуступкС счСтов Π·Π°Ρ‰ΠΈΡ‰Π°Π΅Ρ‚ ΠΊΡ€Π΅Π΄ΠΈΡ‚ΠΎΡ€Π°.

  • Π­Ρ‚Π° Ρ„ΠΎΡ€ΠΌΠ° Π°Π»ΡŒΡ‚Π΅Ρ€Π½Π°Ρ‚ΠΈΠ²Π½ΠΎΠ³ΠΎ финансирования часто рассматриваСтся ΠΊΠ°ΠΊ ΠΌΠ΅Π½Π΅Π΅ ΠΆΠ΅Π»Π°Ρ‚Π΅Π»ΡŒΠ½Π°Ρ, ΠΏΠΎΡΠΊΠΎΠ»ΡŒΠΊΡƒ ΠΎΠ½Π° ΠΌΠΎΠΆΠ΅Ρ‚ Π±Ρ‹Ρ‚ΡŒ вСсьма дорогостоящСй для Π·Π°Π΅ΠΌΡ‰ΠΈΠΊΠ°, ΠΏΡ€ΠΈ Π³ΠΎΠ΄ΠΎΠ²ΠΎΠΉ ΠΏΡ€ΠΎΡ†Π΅Π½Ρ‚Π½ΠΎΠΉ ставкС Π΄ΠΎ 100%.