Överlåtelse av kundfordringar
Vad är överlåtelse av kundfordringar?
Överlåtelse av kundfordringar är ett låneavtal där låntagaren överlåter kundfordringar till låneinstitutet. I utbyte mot denna överlåtelse av kundfordringar får låntagaren ett lån för en procentsats, som kan vara så hög som 100 %, av kundfordringarna.
Låntagaren betalar ränta, en serviceavgift på lånet och de tilldelade fordringarna fungerar som säkerhet. Om låntagaren inte betalar tillbaka lånet tillåter avtalet långivaren att driva in de tilldelade fordringarna.
Förstå tilldelning av kundfordringar
Vid överlåtelse av kundfordringar behåller låntagaren äganderätten till de överlåtna fordringarna och behåller därför risken att vissa kundfordringar inte återbetalas. I detta fall kan låneinstitutet kräva betalning direkt från låntagaren. Detta arrangemang kallas en "överlåtelse av kundfordringar med regress." Överlåtelse av kundfordringar ska inte förväxlas med pantsättning eller med en kundfordringsfinansiering.
En överlåtelse av kundfordringar har vanligtvis varit dyrare än andra former av upplåning. Ofta kan företag som använder det inte få billigare alternativ. Ibland används det av företag som växer snabbt eller på annat sätt har för lite pengar till hands för att finansiera sin verksamhet.
Nya startups inom Fintech, som C2FO, vänder sig till detta segment av leveranskedjans finansiering genom att skapa marknadsplatser för kundfordringar. Liduidx är ett annat Fintech-företag som tillhandahåller lösningar genom digitalisering av denna process och kopplar samman finansieringsleverantörer.
Finansiärer kan vara villiga att strukturera finansieringsavtal för kundfordringar på olika sätt med olika potentiella avsättningar.
Särskilda överväganden
Kundfordringar (AR, eller helt enkelt "fordringar") hänvisar till ett företags utestående saldon på fakturor som fakturerats till kunder som ännu inte har betalats. Kundfordringar redovisas i ett företags balansräkning som en tillgång, vanligtvis en omsättningstillgång med fakturabetalningar förfallna inom ett år.
Kundfordringar anses vara en relativt likvid tillgång. Som sådan är dessa medel av potentiellt värde för långivare och finansiärer. Vissa företag kan se sina kundfordringar som en börda eftersom de förväntas bli betalda men kräver inkasso och inte kan omvandlas till kontanter omedelbart. Som sådan kan kundfordringsuppdrag vara attraktivt för vissa företag.
Processen för tilldelning av kundfordringar, tillsammans med andra former av finansiering, kallas ofta för factoring, och de företag som fokuserar på det kan kallas factoringföretag. Factoringföretag kommer vanligtvis att fokusera väsentligt på finansiering av kundfordringar, men factoring är i allmänhet en produkt av vilken finansiär som helst.
##Höjdpunkter
- Vanligtvis kommer nya och snabbt växande företag eller de som inte kan hitta traditionell finansiering någon annanstans att söka den här metoden.
– Överlåtelse av kundfordringar är en skuldfinansieringsmetod där långivaren tar över det låntagande företagets fordringar.
Kundfordringar anses vara likvida medel.
Om en låntagare inte betalar tillbaka sitt lån skyddar avtalet om tilldelning av konton långivaren.
– Den här formen av alternativ finansiering ses ofta som mindre önskvärd, eftersom den kan bli ganska kostsam för låntagaren, med APR så höga som 100 % årligen.
