매출채권 양도

매출채권 지정이란?

이 대출기관에 채권을 양도 하는 대출계약 입니다. 이러한 미수금 할당에 대한 대가로 차용인은 미수금의 100%에 달하는 비율만큼 대출을 받습니다.

차용인은 대출에 대한 이자, 서비스 요금 을 지불 하고 지정된 채권은 담보로 제공됩니다. 차용인이 대출금을 상환하지 못하는 경우, 계약에 따라 대출 기관은 지정된 채권을 회수할 수 있습니다.

미수금 지정 이해

미수금을 양도하면 차용인이 할당된 채권에 대한 소유권을 유지하므로 일부 미수금이 상환되지 않을 위험이 있습니다. 이 경우 대출기관은 차용인에게 직접 지급을 요구할 수 있다. 이러한 약정을 "청구권이 있는 매출채권 양도"라고 합니다. 미수금 할당 은 약정 또는 미수금 자금 조달 과 혼동되어서는 안 됩니다 .

미수금의 할당은 일반적으로 다른 형태의 차입보다 더 비쌌습니다. 종종 그것을 사용하는 회사는 더 저렴한 옵션을 얻을 수 없습니다. 때로는 빠르게 성장하거나 운영 자금을 조달할 수 있는 현금이 너무 적은 회사에서 사용합니다.

C2FO와 같은 핀테크의 새로운 신생 기업은 미수금을 위한 시장을 만들어 공급망 금융의 이 부문을 다루고 있습니다. Liduidx는 이 프로세스를 디지털화하고 자금 제공자를 연결하여 솔루션을 제공하는 또 다른 Fintech 회사입니다.

재무 담당자는 다양한 잠재적 조항을 사용하여 다양한 방식으로 매출채권 금융 계약을 구성할 수 있습니다.​

특별 고려 사항

미수금 (AR 또는 간단히 "미수금")은 아직 지불되지 않은 고객에게 청구된 송장의 미결제 잔액을 나타냅니다. 매출채권은 회사의 대차대조표에 자산으로 보고되며 일반적으로 1년 이내에 송장 지급이 만기되는 유동 자산입니다.

유동적인 자산 으로 간주됩니다 . 따라서 이러한 자금은 대출 기관과 금융 기관에 잠재적 가치가 있습니다. 일부 회사는 지급이 예상되지만 회수가 필요하고 즉시 현금으로 전환할 수 없기 때문에 미수금 계정을 부담으로 볼 수 있습니다. 따라서 미수금 할당은 특정 회사에 매력적일 수 있습니다.

계정 할당 프로세스는 다른 형태의 자금 조달과 함께 받을 수 있으며 종종 팩토링으로 알려져 있으며 이에 중점을 둔 회사를 팩토링 회사라고 할 수 있습니다. 팩토링 회사는 일반적으로 매출채권 금융 사업에 실질적으로 초점을 맞추지만 일반적으로 모든 금융업자의 제품을 팩토링합니다.

##하이라이트

• 일반적으로 신규 및 빠르게 성장하는 기업 또는 다른 곳에서 전통적인 자금 조달을 찾을 수 없는 기업이 이 방법을 찾을 것입니다.

• 채권양도는 대출기관이 차입회사의 채권을 인수하는 채무조달 방식입니다.

• 매출채권은 유동자산으로 간주합니다.

• 차용인이 대출금을 상환하지 않을 경우 계정 양도 계약이 대출 기관을 보호합니다.

• 이러한 형태의 대체 자금 조달은 연간 100%에 달하는 APR로 차용자에게 상당히 비용이 많이 들 수 있기 때문에 바람직하지 않은 것으로 보입니다.