أمين صندوق الاستثمار
ما هو أمين صندوق الاستثمار المشترك؟
أمين صندوق الاستثمار المشترك هو شركة ائتمان أو بنك أو مؤسسة مالية مماثلة مسؤولة عن الاحتفاظ بالأوراق المالية المملوكة داخل صندوق مشترك وحمايتها.
أمين الصندوق المشترك بأصول لحفظها ويمكنه أيضًا تقديم مجموعة من الخدمات بما في ذلك إدارة الصناديق ومحاسبة الصناديق والقانون والامتثال والدعم الضريبي وخدمات وكالة التحويل.
فهم أمناء الصناديق المشتركة
يعمل أمناء الصناديق المشتركة مع الصناديق المشتركة من خلال ترتيبات طرف ثالث. نظرًا لأن الصندوق المشترك هو في الأساس مجموعة كبيرة من الأموال من العديد من المستثمرين المختلفين ، فإنه يتطلب كيانًا إضافيًا للاحتفاظ بالأوراق المالية التي يمتلكها جميع مستثمري الصندوق وحمايتها.
لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC) لديها قواعد ومتطلبات محددة تحكم عهدة الصناديق المشتركة التي تقود معظم شركات الاستثمار للعمل مع وصي طرف ثالث للامتثال. تم تنقيح اللوائح الخاصة بحفظ أصول الصناديق المشتركة في عام 2009 لضمان قدر أكبر من الشفافية وسلامة الاستثمارات للمستثمرين. تم تحديد هذه اللوائح بشكل أساسي في القاعدة 206 (4) -2 من قانون مستشاري الاستثمار لعام 1940. تم وضع لوائح قانون 1940 للمساعدة في التخفيف من مخاطر النشاط الاحتيالي أو غير النزيه من قبل شركات الاستثمار ومديري الصناديق.
خدمات أمين الصندوق التعاضدي
يعمل أمناء الصناديق المشتركة مع شركات الصناديق المشتركة في جميع أنحاء العالم. يجب أن يلتزم الأوصياء العالميون باللوائح المختلفة في كل دولة على حدة.
يمكن لأمناء الصناديق المشتركة تقديم مجموعة واسعة من الخدمات. تشمل العروض النموذجية خدمات محاسبة الأموال ، والإدارة ، والقانون ، والامتثال ، والضرائب. يعمل أمناء الصناديق المشتركة أيضًا مع وكلاء التحويل أو يقدمون خدمات وكالة التحويل الخاصة بهم للاحتفاظ بسجلات معاملات المساهمين والأرصدة. عادةً ما تقوم الصناديق المشتركة بالاستعانة بمصادر خارجية لمعظم عمليات المكاتب الخلفية إلى أمناء الحفظ لتحقيق الفعالية من حيث التكلفة والراحة. تعد إدارة ومحاسبة الصناديق المشتركة من الجوانب المهمة لعمليات الصندوق المشترك.
محاسبو الصندوق مسؤولون عن حساب قيم صافي أصول الصندوق اليومية. مسؤولو الصندوق مسؤولون أيضًا عن العديد من الأنشطة المرتبطة بالأوراق المالية الأساسية للصندوق المشترك بما في ذلك إجراءات الشركات والتصويت بالوكالة.
أمثلة على أمناء الصناديق الاستثمارية
تقدم العديد من الشركات المالية العالمية خدمات الحفظ لجميع أنواع الاستثمارات بما في ذلك الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المشتركة والصناديق المتداولة في البورصة.
على سبيل المثال ، في عام 2016 ، كان بنك نيويورك ميلون أكبر وصي عالمي بإجمالي أصول محتفظ بها بلغ 25.08 تريليون دولار أمريكي لمدة 12 شهرًا حتى يونيو 2016. واحتلت ستيت ستريت المرتبة الثانية حيث بلغت أصولها 21.35 تريليون دولار أمريكي. واحتلت جيه بي مورجان المرتبة الثالثة بأصول محتفظ بها بلغت 20.47 تريليون دولار.
يسلط الضوء
بينما يتخذ مدير محفظة الصندوق قرارات التداول ، يتم الاحتفاظ بالأوراق المالية المملوكة للصندوق لدى أمين الحفظ وليس مباشرة مع الصندوق نفسه. يتم ذلك لتقليل مخاطر الاحتيال.
أمناء حفظ الصناديق المشتركة مسؤولون عن تأمين وإدارة الأوراق المالية المملوكة داخل صندوق مشترك.
بالإضافة إلى الاحتفاظ بالأوراق المالية وحفظ السجلات ، يقدم أمين الحفظ أيضًا التسويات التجارية ومعاملات الصرف الأجنبي والخدمات الضريبية لعملائه.
