共同基金托管人

什么是共同基金托管人？

共同基金托管人是一家信托公司、银行或类似的金融机构，负责持有和保护共同基金所拥有的证券。

共同基金的托管人持有资产进行保管，还可以提供一系列服务，包括基金管理、基金会计、法律、合规、税务支持和转让代理服务。

了解共同基金托管人

共同基金托管人通过第三方安排与共同基金合作。由于共同基金本质上是来自许多不同投资者的庞大资金池，因此它需要一个额外的实体来持有和保护由所有基金投资者共同拥有的证券。

美国证券交易委员会(SEC) 制定了管理共同基金托管的具体规则和要求，这导致大多数投资公司与第三方托管人合作以确保合规。 2009 年修订了共同基金资产托管规定，以确保为投资者提供更高的投资透明度和安全性。这些法规主要在 1940 年《投资顾问法》第 206(4)-2 条中进行了概述。1940 年法案法规旨在帮助降低投资公司和基金经理进行欺诈或不诚实活动的风险。

共同基金托管服务

共同基金托管人与世界各地的共同基金公司合作。全球托管人必须遵守各个国家/地区的不同法规。

共同基金托管人可以提供广泛的服务。典型的产品包括基金会计、管理、法律、合规和税务服务。共同基金托管人还与转让代理合作或提供自己的转让代理服务，以维护股东交易和余额的记录。共同基金通常将其大部分后台业务外包给托管人，以提高成本效益和便利性。共同基金管理和会计是共同基金运营的重要方面。

基金会计师负责计算每日基金净资产值。基金管理人还负责与共同基金的标的证券相关的许多活动，包括公司行动和代理投票。

共同基金托管人示例

许多全球金融公司为所有类型的投资提供托管服务，包括股票、债券、共同基金和交易所交易基金。

例如，2016 年，纽约梅隆银行是全球最大的托管机构，截至 2016 年 6 月的 12 个月内托管资产总额为 25.08 万亿美元。道富银行以 21.35 万亿美元的托管资产排名第二；摩根大通以 20.47 万亿美元的托管资产排名第三。

＃＃强调

当基金的投资组合经理做出交易决定时，基金拥有的证券由托管人持有，而不是直接由基金本身持有。这样做是为了降低欺诈风险。
共同基金托管人负责保护和管理共同基金内持有的证券。
除了持有证券和保存记录外，托管人通常还为其客户提供贸易结算、外汇交易和税务服务。