Sijoitusrahaston säilytysyhteisö
Mikä on sijoitusrahaston säilytysyhteisö?
Sijoitusrahaston säilytysyhteisö on sijoitusyhtiö,. pankki tai vastaava rahoituslaitos, joka vastaa sijoitusrahaston omistamien arvopapereiden hallussapidosta ja turvaamisesta.
Sijoitusrahaston säilytysyhteisö pitää omaisuutta säilytettävänä ja voi myös tarjota erilaisia palveluita, kuten rahaston hallinto-, kirjanpito-, laki-, sääntöjenmukaisuus-, verotuki- ja siirtotoimistopalvelut.
Sijoitusrahastojen säilytysyhteisöjen ymmärtäminen
Sijoitusrahastojen säilytysyhteisöt työskentelevät sijoitusrahastojen kanssa kolmannen osapuolen järjestelyjen kautta. Koska sijoitusrahasto on pohjimmiltaan suuri joukko rahastoja useilta eri sijoittajilta, se vaatii lisäyhteisön pitämään hallussaan ja turvaamaan kaikkien rahaston sijoittajien yhteisesti omistamia arvopapereita.
Securities and Exchange Commissionilla ( SEC) on erityisiä sääntöjä ja vaatimuksia, jotka koskevat sijoitusrahastojen säilytystä, mikä saa useimmat sijoitusyhtiöt työskentelemään kolmannen osapuolen säilytysyhteisön kanssa noudattaakseen säännöksiä. Sijoitusrahasto-omaisuuden säilytyssäännöksiä uudistettiin vuonna 2009, jotta sijoitusten läpinäkyvyys ja turvallisuus sijoittajille voidaan varmistaa entisestään. Nämä hahmotellaan ensisijaisesti vuoden 1940 Investment Advisors Actin säännössä 206(4)-2. Vuoden 1940 lain määräykset auttavat vähentämään sijoitusyhtiöiden ja rahastonhoitajien vilpillisen tai epärehellisen toiminnan riskejä.
Sijoitusrahaston säilytyspalvelu
Sijoitusrahastojen säilytysyhteisöt työskentelevät rahastoyhtiöiden kanssa ympäri maailmaa. Globaalien säilytysyhteisöjen on noudatettava eri maiden erilaisia säännöksiä.
Sijoitusrahastojen säilytysyhteisöt voivat tarjota laajan valikoiman palveluita. Tyypillisiä tarjontaa ovat rahaston kirjanpito-, hallinto-, laki-, säännöstenmukaisuus- ja veropalvelut. Sijoitusrahastojen säilytysyhteisöt työskentelevät myös siirtoagenttien kanssa tai tarjoavat omia siirtotoimistopalvelujaan pitääkseen kirjaa osakkeenomistajien liiketoimista ja saldoista. Sijoitusrahastot ulkoistavat yleensä suurimman osan back-office-toiminnoistaan säilytysyhteisöille kustannustehokkuuden ja käyttömukavuuden vuoksi. Sijoitusrahaston hallinto ja kirjanpito ovat tärkeitä osa-alueita sijoitusrahaston toiminnassa.
Rahaston kirjanpitäjät vastaavat päivittäisten rahastojen nettoarvojen laskemisesta. Rahastojen hallinnoijat ovat myös vastuussa lukuisista rahaston kohde-etuutena oleviin arvopapereihin liittyvistä toimista, mukaan lukien yritystoimet ja valtakirjalla äänestäminen.
Esimerkkejä sijoitusrahastojen säilyttäjistä
Monet maailmanlaajuiset rahoitusyritykset tarjoavat säilytyspalveluita kaikentyyppisille sijoituksille, mukaan lukien osakkeet, joukkovelkakirjat, sijoitusrahastot ja pörssirahastot.
Esimerkiksi vuonna 2016 Bank of New York Mellon oli suurin maailmanlaajuinen säilytysyhteisö, jonka hallussa oli yhteensä 25,08 biljoonaa dollaria 12 kuukauden ja kesäkuun 2016 välisen ajan. State Street sijoittui toiseksi 21,35 biljoonan dollarin säilytetyllä omaisuudella; ja JP Morgan sijoittui kolmanneksi 20,47 biljoonan dollarin omaisuuden säilyttämisellä.
##Kohokohdat
Kun rahaston salkunhoitaja tekee kaupankäyntipäätökset, rahaston omistamat arvopaperit ovat säilytysyhteisön hallussa, eivät suoraan rahastossa. Tämä tehdään petosriskin vähentämiseksi.
Sijoitusrahaston omaisuudenhoitajat vastaavat sijoitusrahaston sisällä olevien arvopapereiden turvaamisesta ja hoidosta.
Säilytysyhteisö tarjoaa arvopapereiden hallussapidon ja kirjanpidon lisäksi tyypillisesti myös kaupan selvitys-, valuutta- ja veropalveluja asiakkailleen.
