Fondsdepotbank
Hvad er en investeringsforeningsdepotbank?
En investeringsforeningsdepotbank er en trustvirksomhed,. bank eller lignende finansiel institution, der er ansvarlig for at holde og beskytte de værdipapirer, der ejes i en investeringsforening.
En investeringsforenings depotbank opbevarer aktiver til opbevaring og kan også levere en række tjenester, herunder fondsadministration, fondsregnskab, juridiske, compliance-, skattestøtte og overførselsbureautjenester.
Forstå Mutual Fund Custodians
Fondsdepoter arbejder med investeringsforeninger gennem tredjepartsarrangementer. Da en investeringsforening i bund og grund er en stor pulje af midler fra mange forskellige investorer, kræver det en ekstra enhed til at holde og beskytte de værdipapirer, der er gensidigt ejet af alle fondens investorer.
Securities and Exchange Commission ( SEC) har specifikke regler og krav, der styrer opbevaringen af gensidige fonde, hvilket får de fleste investeringsselskaber til at arbejde med en tredjepartsdepotbank for overholdelse. Reglerne for opbevaring af investeringsforeningers aktiver blev revideret i 2009 for at sikre endnu større gennemsigtighed og sikkerhed for investeringer for investorer. Disse regler er primært skitseret i regel 206(4)-2 i Investment Advisors Act of 1940. Loven fra 1940 er på plads for at hjælpe med at mindske risikoen for svigagtig eller uærlig aktivitet fra investeringsselskabers og fondsforvalteres side.
Mutual Fund Custodian Services
Fondsdepoter arbejder med investeringsforeningsselskaber rundt om i verden. Globale depotbanker skal overholde forskellige regler i de enkelte lande.
Fondsdepoter kan tilbyde en bred vifte af tjenester. Typiske tilbud omfatter fondsregnskab, administration, jura, compliance og skattetjenester. Fondsdepoter arbejder også med overførselsagenter eller leverer deres egne overførselsbureautjenester for at vedligeholde registre over aktionærtransaktioner og -saldi. Gensidige fonde outsourcer typisk det meste af deres backoffice-operationer til depotbanker for omkostningseffektivitet og bekvemmelighed. Administration af investeringsforeninger og regnskab er vigtige aspekter af en investeringsforenings drift.
Fondens revisorer er ansvarlige for at beregne den daglige fondens indre værdi. Fondsadministratorer er også ansvarlige for adskillige aktiviteter, der er involveret i de underliggende værdipapirer i den investeringsforening, herunder virksomhedshandlinger og stemmeafgivning.
Eksempler på investeringsforeninger
Mange globale finansielle virksomheder tilbyder depottjenester for alle typer investeringer, herunder aktier, obligationer, investeringsforeninger og børshandlede fonde.
For eksempel var Bank of New York Mellon i 2016 den største globale depotbank med samlede aktiver under depot på $25,08 billioner i de 12 måneder frem til juni 2016. State Street blev nummer to med $21,35 billioner i aktiver under depot; og JP Morgan blev nummer tre med $20,47 billioner i aktiver under depot.
Højdepunkter
Mens en fonds porteføljeforvalter træffer handelsbeslutninger, opbevares de værdipapirer, der ejes af fonden, hos depotbanken og ikke direkte hos fonden selv. Dette gøres for at mindske risikoen for svindel.
Fondsdepoter er ansvarlige for at sikre og administrere de værdipapirer, der opbevares i en investeringsforening.
Ud over at opbevare værdipapirer og bogføring tilbyder en depotbank typisk også handelsafregninger, valutatransaktioner og skatteydelser til sine kunder.
