Yatırım Fonu Sorumlusu
Yatırım Fonu Sorumlusu Nedir?
Bir yatırım fonu sorumlusu, bir yatırım fonu içinde sahip olunan menkul kıymetleri tutmaktan ve korumaktan sorumlu olan bir güven şirketi , banka veya benzeri bir finans kuruluşudur.
Bir yatırım fonunun emanetçisi,. varlıkları korumak için tutar ve ayrıca fon yönetimi, fon muhasebesi, hukuk, uyumluluk, vergi desteği ve transfer acentesi hizmetleri dahil olmak üzere bir dizi hizmet sağlayabilir.
Yatırım Fonu Sorumlularını Anlama
Yatırım fonu sorumluları, üçüncü taraf düzenlemeleri yoluyla yatırım fonlarıyla çalışır. Bir yatırım fonu esasen birçok farklı yatırımcıdan gelen büyük bir fon havuzu olduğundan, tüm fon yatırımcılarının karşılıklı olarak sahip olduğu menkul kıymetleri tutmak ve korumak için ek bir kuruluş gerektirir.
Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu'nun (SEC), yatırım fonlarının gözetimini düzenleyen ve çoğu yatırım şirketini uyum için üçüncü taraf bir emanetçi ile çalışmaya yönlendiren özel kural ve gereksinimleri vardır. Yatırım fonu varlıklarının saklanmasına ilişkin düzenlemeler, yatırımcılar için daha fazla şeffaflık ve yatırım güvenliği sağlamak için 2009 yılında revize edilmiştir. Bunlar öncelikli olarak 1940 tarihli Yatırım Danışmanları Yasası'nın 206(4)-2 numaralı kuralında belirtilmiştir. 1940 Yasası düzenlemeleri, yatırım şirketleri ve fon yöneticileri tarafından yapılan hileli veya dürüst olmayan faaliyet risklerini azaltmaya yardımcı olmak için yürürlüktedir .
Yatırım Fonu Saklama Hizmetleri
Yatırım fonu sorumluları, dünya çapındaki yatırım fonu şirketleriyle çalışır. Küresel koruyucular, bireysel ülkelerdeki değişen düzenlemelere uymalıdır.
Yatırım fonu saklama görevlileri çok çeşitli hizmetler sunabilir. Tipik teklifler arasında fon muhasebesi, yönetim, hukuk, uyumluluk ve vergi hizmetleri bulunur. Yatırım fonu saklama görevlileri ayrıca, hissedar işlemlerinin ve bakiyelerinin kayıtlarını tutmak için transfer acenteleri ile çalışır veya kendi transfer acentesi hizmetlerini sağlar. Yatırım fonları, tipik olarak, arka ofis operasyonlarının çoğunu, maliyet verimliliği ve rahatlık için emanetçilere yaptırır. Yatırım fonu yönetimi ve muhasebesi, bir yatırım fonunun operasyonlarının önemli yönleridir.
Fon muhasebecileri, günlük fon net varlık değerlerinin hesaplanmasından sorumludur. Fon yöneticileri, kurumsal eylemler ve vekil oylama dahil olmak üzere, yatırım fonunun temel menkul kıymetleriyle ilgili sayısız faaliyetten de sorumludur.
Yatırım Fonu Sorumlusu Örnekleri
Birçok küresel finans firması, hisse senetleri, tahviller, yatırım fonları ve borsada işlem gören fonlar dahil olmak üzere her türlü yatırım için saklama hizmetleri sunmaktadır.
Örneğin, 2016'da Bank of New York Mellon, Haziran 2016'ya kadar olan 12 ay boyunca 25.08 trilyon dolarlık saklama altındaki toplam varlıklarıyla en büyük küresel saklama kuruluşuydu. State Street, saklama altındaki varlıklarda 21.35 trilyon dolar ile ikinci sırada yer aldı; ve JP Morgan, saklama altındaki varlıklarda 20.47 trilyon $ ile üçüncü sırada yer aldı.
##Öne çıkanlar
Bir fonun portföy yöneticisi alım satım kararları verirken, fonun sahip olduğu menkul kıymetler doğrudan fonun kendisi ile değil saklama kuruluşu ile birlikte tutulur. Bu, dolandırıcılık riskini azaltmak için yapılır.
Yatırım fonu saklayıcıları, bir yatırım fonunda tutulan menkul kıymetlerin güvence altına alınmasından ve yönetilmesinden sorumludur.
Bir emanetçi, menkul kıymet tutmanın ve kayıt tutmanın yanı sıra, müşterileri için tipik olarak ticari anlaşmalar, döviz işlemleri ve vergi hizmetleri de sunar.
