Depotbank des Investmentfonds
Was ist eine Investmentfonds-Depotbank?
Eine Depotbank für Investmentfonds ist eine Treuhandgesellschaft,. eine Bank oder ein ähnliches Finanzinstitut, das für die Verwahrung und Sicherung der Wertpapiere im Besitz eines Investmentfonds verantwortlich ist.
Depotbank eines Investmentfonds verwahrt Vermögenswerte und kann auch eine Reihe von Dienstleistungen erbringen, darunter Fondsverwaltung, Fondsbuchhaltung, Rechtsberatung, Compliance, Steuerunterstützung und Dienstleistungen einer Transferstelle.
Verwahrer von Investmentfonds verstehen
Verwahrer von Investmentfonds arbeiten mit Investmentfonds über Vereinbarungen mit Dritten zusammen. Da ein Investmentfonds im Wesentlichen ein großer Fonds von vielen verschiedenen Anlegern ist, erfordert er eine zusätzliche Einheit, um die Wertpapiere zu halten und zu schützen, die sich im gemeinsamen Besitz aller Anleger des Fonds befinden.
Die Securities and Exchange Commission (SEC) hat spezifische Regeln und Anforderungen für die Verwahrung von Investmentfonds, die die meisten Investmentgesellschaften dazu veranlassen, mit einer Drittverwahrstelle zusammenzuarbeiten, um die Einhaltung zu gewährleisten. Die Vorschriften für die Verwahrung von Investmentfondsvermögen wurden 2009 überarbeitet, um eine noch größere Transparenz und Sicherheit der Anlagen für die Anleger zu gewährleisten. Diese Vorschriften sind in erster Linie in Vorschrift 206(4)-2 des Investment Advisors Act von 1940 beschrieben. Die Vorschriften des Gesetzes von 1940 wurden eingeführt, um dazu beizutragen, die Risiken betrügerischer oder unlauterer Aktivitäten von Investmentgesellschaften und Fondsmanagern zu mindern.
Depotbankdienste für Investmentfonds
Verwahrer von Investmentfonds arbeiten mit Investmentfondsgesellschaften auf der ganzen Welt zusammen. Global Custodians müssen sich an unterschiedliche Vorschriften in den einzelnen Ländern halten.
Depotbanken für Investmentfonds können eine breite Palette von Dienstleistungen anbieten. Zu den typischen Angeboten gehören Fondsbuchhaltung, Verwaltung, Rechts-, Compliance- und Steuerdienstleistungen. Depotbanken von Investmentfonds arbeiten auch mit Transferagenten zusammen oder bieten ihre eigenen Transferagenturdienste an, um Aufzeichnungen über Transaktionen und Salden von Anteilseignern zu führen. Investmentfonds lagern in der Regel den größten Teil ihrer Backoffice-Tätigkeiten an Depotbanken aus, um Kosteneffizienz und Bequemlichkeit zu erzielen. Die Verwaltung und Buchführung von Investmentfonds sind wichtige Aspekte der Geschäftstätigkeit eines Investmentfonds.
Fondsbuchhalter sind für die Berechnung der täglichen Nettoinventarwerte der Fonds verantwortlich. Die Fondsverwalter sind auch für zahlreiche Aktivitäten im Zusammenhang mit den zugrunde liegenden Wertpapieren des Investmentfonds verantwortlich, einschließlich Kapitalmaßnahmen und Stimmrechtsvertretung.
Beispiele für Depotbanken von Investmentfonds
Viele globale Finanzunternehmen bieten Verwahrungsdienste für alle Arten von Anlagen an, einschließlich Aktien, Anleihen, Investmentfonds und börsengehandelte Fonds.
Beispielsweise war die Bank of New York Mellon im Jahr 2016 die größte globale Depotbank mit einem verwahrten Gesamtvermögen von 25,08 Billionen US-Dollar für die 12 Monate bis Juni 2016. State Street belegte mit einem verwahrten Vermögen von 21,35 Billionen US-Dollar den zweiten Platz; und JP Morgan belegte mit einem verwahrten Vermögen von 20,47 Billionen US-Dollar den dritten Platz.
Höhepunkte
Während der Portfoliomanager eines Fonds Handelsentscheidungen trifft, werden die Wertpapiere im Besitz des Fonds bei der Depotbank und nicht direkt beim Fonds selbst gehalten. Dies geschieht, um das Betrugsrisiko zu verringern.
Depotbanken von Investmentfonds sind für die Sicherung und Verwaltung der in einem Investmentfonds gehaltenen Wertpapiere verantwortlich.
Neben der Verwahrung von Wertpapieren und der Führung von Aufzeichnungen bietet eine Depotbank in der Regel auch Handelsabwicklungen, Devisentransaktionen und Steuerdienstleistungen für ihre Kunden an.
