حساب الرصيد الصفري (ZBA)
ما هو حساب الرصيد الصفري (ZBA)؟
حساب الرصيد الصفري (ZBA) هو بالضبط ما يبدو عليه: حساب جاري يتم فيه الاحتفاظ برصيد 0 دولار. عندما تكون هناك حاجة إلى أموال في ZBA ، يتم تحويل المبلغ المحدد من المال المطلوب تلقائيًا من حساب مركزي أو رئيسي. وبالمثل ، يتم إيداع الودائع في الحساب الرئيسي يوميًا.
تستخدم الشركات أحيانًا حسابات ذات رصيد صفري لضمان توفر الأموال بسهولة في جميع الإدارات المختلفة ، وللتخلص من الأرصدة الزائدة في حسابات منفصلة ، وللحفاظ على قدر أكبر من التحكم في صرف الأموال. غالبًا ما تتعامل هذه الحسابات مع عناصر مثل كشوف المرتبات والنثريات والاحتياجات الأخرى المماثلة.
كيف تعمل حسابات الرصيد الصفري (ZBAs)
يوفر الحساب الرئيسي مكانًا مركزيًا لإدارة أموال المؤسسة. عندما تكون الأموال مطلوبة في حساب التحقق من ZBA لتغطية رسوم أو معاملة ، يتم تحويل الأموال من الحساب الرئيسي بالمبلغ المطلوب بالضبط. ليست هناك حاجة لموظف للقيام بذلك يدويًا ، لأن العملية مؤتمتة بالكامل.
يقتصر نشاط ZBA على معالجة المدفوعات ولا يتم استخدامه للحفاظ على رصيد جاري.
يساعد استخدام ZBA لتمويل بطاقات الخصم الصادرة عن المؤسسة على ضمان الموافقة المسبقة على جميع الأنشطة الموجودة على البطاقات. نظرًا لعدم وجود الأموال الخاملة داخل ZBA ، لا يمكن تشغيل معاملة بطاقة الخصم حتى يتم توفير الأموال للحساب.
يعد استخدام ZBA كآلية للتحكم في الإنفاق مفيدًا بشكل خاص عند إدارة الرسوم العرضية عبر مؤسسة كبيرة. من خلال الحد من الوصول السريع إلى الأموال عبر بطاقات الخصم ، فمن المرجح أن يتم اتباع إجراءات الموافقة المناسبة قبل إتمام عملية الشراء. هذا يسمح بسهولة تتبع التحويلات والتسوية عبر الحسابات.
مزايا وعيوب ZBAs
تتم إدارة المعاملات من ZBAs ذاتيًا ، وغالبًا ما توفر وقت صاحب الحساب لاضطراره إلى إعادة التوازن يدويًا أو تمويل المعاملات. قد يكون من الأسهل أيضًا التوفيق بين ZBAs أو التدقيق أو تلقي تقارير على مستوى الإدارة حول الإنفاق.
نظرًا لأن الكثير من ZBAs مؤتمتة ، تجد العديد من الشركات أن هناك أخطاء كتابية أقل أو حالات فشل في المعاملات بسبب خطأ بشري. هذا يوفر على رسوم السحب على المكشوف. ZBAs هي أيضًا آليات تحكم رائعة لمراقبة الإنفاق. إذا كان لدى الشركة حساب رئيسي واحد بدلاً من العديد من الحسابات ذات الأرصدة المصرفية ، فيمكن للشركة تقليل فرصة تعرض حسابها المصرفي للخطر من خلال المعاملات غير المعتمدة أو الاحتيالية.
من خلال تركيز الأموال في الحساب الرئيسي ، يتوفر المزيد من الأموال للاستثمارات بدلاً من ترك مبالغ صغيرة بالدولار خاملة في مجموعة متنوعة من الحسابات الفرعية. غالبًا ما يكون للحساب الرئيسي مزايا إضافية مثل ارتفاع معدل الفائدة على الأرصدة. وبالتالي ، تزيد ZBA من الأموال المتاحة للاستثمار وتقليل مخاطر رسوم السحب على المكشوف.
هناك بعض الجوانب السلبية لـ ZBAs. على الرغم من أن عمليات المسح والتحويل تتم بشكل تلقائي ، إلا أنه لا يزال يتعين على الشركة تسوية البيانات المصرفية ومراقبة المعاملات الفاشلة. في حالة فشل معالجة المعاملة أو إلغاؤها ، فقد يتم سحب الأموال المنقولة إلى هذا الحساب تلقائيًا مما يؤدي إلى العديد من المعاملات غير الضرورية. أخيرًا ، على الرغم من أن الهدف من مسؤولي ZBA هو تخفيف الأعباء الإدارية ، إلا أنها تكاثر عدد الحسابات المصرفية التي تمتلكها الشركة وقد تؤدي إلى زيادة مطالب الإدارة.
متطلبات فتح ZBAs
لا يمكن للجميع التأهل للحصول على ZBA. لن تقدم البنوك في كثير من الأحيان هذا المنتج إلى عموم المستهلكين وستقدم هذا الحل للشركات فقط. بالإضافة إلى ذلك ، قد لا تقدم البنوك ZBAs للشركات الصغيرة غير المؤسسة.
بحكم طبيعتها ، يجب أن يكون لدى ZBAs حساب رئيسي مرتبط ، ومن المرجح أن يطلب البنك الذي يقدم ZBA الحساب الرئيسي في مؤسستهم. قد يطلب البنك دليل تاريخ المعاملة ، ومتوسط الأرصدة المصرفية التاريخية ، وتوقعات الإنفاق المقدرة ، ومعلومات التاريخ الائتماني المعمول بها قبل فتح الحساب.
مؤمن FDIC
على الرغم من أن ZBAs لا تملك غالبًا أرصدة نقدية ، غالبًا ما يتم تأمين هذه الأرصدة (حتى حدود معينة) من قبل كل من FDIC و NCUA.
إعتبارات خاصة
قد يكون لدى المؤسسة عدة حسابات ذات رصيد صفري لتحسين إدارة الميزانية وجعل عملية تخصيص الأموال أكثر كفاءة. يمكن أن يشمل ذلك إنشاء ZBA منفصل لكل قسم أو وظيفة كطريقة لمراقبة الرسوم اليومية أو الشهرية أو السنوية.
قد تتضمن الأسباب الأخرى لإنشاء ZBAs منفصلة الإدارة المالية لمشاريع معينة قصيرة الأجل أو تلك المعرضة لخطر معين بسبب الزيادات غير المتوقعة. يساعد استخدام الحسابات ذات الرصيد الصفري على منع الرسوم الزائدة دون الإخطار والموافقة المناسبين.
يسلط الضوء
ZBAs ليست منتجات استهلاكية ولكنها تستخدم من قبل الشركات الكبيرة.
قد يكون لدى المؤسسة عدة حسابات فرعية ذات رصيد صفري لرصد وتتبع الإنفاق حسب القسم أو المشروع.
تعزز ZBAs التخفيف من المخاطر ، حيث أن الشركة لديها سيطرة أكبر على الأرصدة النقدية وما قد يحدث الإنفاق غير المصرح به.
حساب الرصيد الصفري (ZBA) هو حساب يتم فيه الاحتفاظ برصيد صفري عن طريق تحويل الأموال من وإلى الحساب الرئيسي.
عادة ما تكون ZBAs مؤتمتة بشكل كبير. على الرغم من أن هذا يحد من الأخطاء الكتابية ويحرض على الكفاءة التشغيلية من بعض النواحي ، إلا أنه لا يزال يتعين على الشركة مراقبة بياناتها المصرفية وتسويتها.
التعليمات
ما هو حساب الرصيد الصفري؟
حساب الرصيد الصفري هو حساب بنكي يحمل 0 دولارًا عن قصد. تمول الشركة الحساب فقط عندما يلزم دفع العناصر ، وغالبًا ما يتم مسح أي أموال متبقية بعد الإيداع في نهاية الليل. يعتمد حساب الرصيد الصفري بشكل كبير على الحساب الرئيسي لاكتساح الأموال.
ما هي مزايا حساب Zero Balance؟
يكتسح حساب الرصيد الصفري الأموال تلقائيًا من الحساب الرئيسي لدفع الالتزامات أو يكتسح الأموال غير المستخدمة في حساب رئيسي. يهدف الحساب إلى زيادة كفاءة كيفية استخدام النقد ، والحد من المخاطر والاحتيال ، وتبسيط العملية المصرفية.
هل حساب الرصيد الصفري سيئ؟
في سياق المنتج المالي ، فإن حساب الرصيد الصفري ليس سيئًا. تحتفظ الشركة عن عمد بمبلغ 0 دولار في الحساب ولا تضع الأموال في الحساب إلا عند حدوث معاملة. تقوم الشركة بذلك لإدارة النقد بشكل استراتيجي وحماية أصولها.
كيف يمكنني فتح حساب رصيد صفري؟
غالبًا ما يتم تقديم حسابات الرصيد الصفري للشركات فقط. بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن تكون الشركة تعمل في كثير من الأحيان لبعض الوقت مع التاريخ الائتماني والتاريخ المصرفي وإثبات التدفق النقدي المستقبلي قبل فتح ZBA.
