Cuenta Saldo Cero (ZBA)
¿Qué es una cuenta de saldo cero (ZBA)?
Una cuenta de saldo cero (ZBA) es exactamente lo que parece: una cuenta corriente en la que se mantiene un saldo de $0. Cuando se necesitan fondos en la ZBA, la cantidad exacta de dinero requerida se transfiere automáticamente desde una cuenta central o maestra. Del mismo modo, los depósitos se transfieren diariamente a la cuenta maestra.
Las corporaciones a veces usan cuentas de saldo cero para garantizar que los fondos estén disponibles en diferentes departamentos, para eliminar los saldos en exceso en cuentas separadas y para mantener un mayor control sobre el desembolso de fondos. Estas cuentas a menudo manejan artículos como nómina, caja chica y otras necesidades similares.
Cómo funcionan las cuentas de saldo cero (ZBA)
La cuenta maestra proporciona un lugar centralizado para administrar los fondos de una organización. Siempre que se requieran fondos en la cuenta corriente ZBA para cubrir un cargo o transacción, el dinero se transfiere desde la cuenta maestra en la cantidad exacta requerida. No es necesario que un empleado haga esto manualmente, ya que el proceso está completamente automatizado.
La actividad de la ZBA se limita al procesamiento de pagos y no se utiliza para mantener un saldo corriente.
El uso de una ZBA para financiar las tarjetas de débito emitidas por la organización ayuda a garantizar que toda la actividad de las tarjetas esté preaprobada. Dado que los fondos inactivos no están presentes dentro de la ZBA, no es posible ejecutar una transacción con tarjeta de débito hasta que se suministren fondos a la cuenta.
El uso de un ZBA como mecanismo de control de gastos es especialmente útil cuando se administran cargos incidentales en una organización grande. Al limitar el acceso rápido a los fondos a través de tarjetas de débito, es más probable que se sigan los procedimientos de aprobación adecuados antes de completar una compra. Esto permite un fácil seguimiento de las transferencias y la conciliación entre cuentas.
Ventajas y desventajas de las ZBA
Las transacciones de ZBA se autogestionan, lo que a menudo le ahorra tiempo al titular de la cuenta por tener que reequilibrar o financiar transacciones manualmente. Los ZBA también pueden ser más fáciles de conciliar, auditar o recibir informes de gastos a nivel departamental.
Debido a que gran parte de los ZBA están automatizados, muchas empresas descubren que hay menos errores administrativos o fallas en las transacciones debido a errores humanos. Esto ahorra en cargos por sobregiro. Los ZBA también son excelentes mecanismos de control para monitorear el gasto. Si una empresa tiene una cuenta principal en lugar de muchas cuentas con saldos bancarios, una empresa puede mitigar la posibilidad de que su cuenta bancaria se vea comprometida por transacciones no aprobadas o fraudulentas.
Al concentrar los fondos en la cuenta maestra, hay más dinero disponible para inversiones en lugar de tener pequeñas cantidades de dólares inactivas en una variedad de subcuentas. La cuenta maestra a menudo tiene beneficios adicionales, como una tasa de interés más alta sobre los saldos. Por lo tanto, las ZBA maximizan los fondos disponibles para la inversión y minimizan el riesgo de cargos por sobregiro.
Hay algunas desventajas de los ZBA. Aunque el barrido y las transferencias son automáticos, la empresa aún debe conciliar los extractos bancarios y controlar las transacciones fallidas. En caso de que una transacción no se procese o se cancele, el dinero transferido a esa cuenta puede transferirse automáticamente, lo que resultará en múltiples transacciones innecesarias. Por último, aunque están destinados a aliviar las cargas administrativas, los ZBA aumentan la cantidad de cuentas bancarias que posee una empresa y pueden generar mayores demandas administrativas.
Requisitos para abrir ZBA
No todos pueden calificar para un ZBA. Los bancos a menudo no ofrecerán este producto a los consumidores en general y solo ofrecerán esta solución a las empresas. Además, los bancos no pueden proporcionar ZBA a pequeñas empresas no establecidas.
Por su naturaleza, las ZBA deben tener una cuenta maestra vinculada, y el banco que ofrece la ZBA probablemente requerirá que la cuenta maestra se mantenga en su institución. El banco puede solicitar evidencia del historial de transacciones, saldos bancarios promedio históricos, proyecciones de gastos estimados e información del historial de crédito aplicable antes de abrir la cuenta.
Asegurado por la FDIC
Aunque las ZBA no suelen tener saldos en efectivo, esos saldos suelen estar asegurados (hasta ciertos límites) tanto por la FDIC como por la NCUA.
Consideraciones Especiales
Una organización puede tener varias cuentas con saldo cero para mejorar la gestión del presupuesto y hacer que el proceso de asignación de fondos sea más eficiente. Esto puede incluir la creación de una ZBA separada para cada departamento o función como una forma de monitorear los cargos diarios, mensuales o anuales.
Otras razones para crear ZBA separadas podrían involucrar la gestión financiera de proyectos particulares a corto plazo o aquellos con un riesgo particular de excedentes inesperados. El uso de cuentas con saldo cero ayuda a evitar cargos excesivos sin la notificación y aprobación adecuadas.
Reflejos
Los ZBA no son productos de consumo, pero son utilizados por empresas más grandes.
Una organización puede tener varias subcuentas con saldo cero para controlar y realizar un seguimiento de los gastos por departamento o proyecto.
Las ZBA promueven la mitigación de riesgos, ya que una empresa tiene un mayor control sobre dónde están sus saldos de efectivo y qué gastos no autorizados pueden ocurrir.
Una cuenta de saldo cero (ZBA) es una cuenta en la que se mantiene un saldo cero mediante la transferencia de fondos hacia y desde una cuenta maestra.
Los ZBA también suelen estar muy automatizados. Aunque esto limita los errores administrativos e incita a la eficiencia operativa de alguna manera, una empresa aún debe monitorear y conciliar sus extractos bancarios.
PREGUNTAS MÁS FRECUENTES
¿Qué es una cuenta de saldo cero?
Una cuenta con saldo cero es una cuenta bancaria que intencionalmente lleva $0. Una empresa solo deposita fondos en la cuenta cuando es necesario pagar artículos, y cualquier efectivo restante después de los depósitos a menudo se barre al final de la noche. Una cuenta con saldo cero depende en gran medida de una cuenta maestra para barrer dinero.
¿Cuáles son los beneficios de una cuenta de saldo cero?
Una cuenta con saldo cero extrae automáticamente fondos de una cuenta maestra para pagar obligaciones o transfiere fondos no utilizados a una cuenta maestra. La cuenta está destinada a aumentar la eficiencia de cómo se usa el efectivo, limitar el riesgo y el fraude, y agilizar el proceso bancario.
¿Es mala una cuenta con saldo cero?
En el contexto del producto financiero, una cuenta con saldo cero no está mal. Una empresa retiene intencionalmente $0 en la cuenta y solo deposita dinero en la cuenta cuando se produce una transacción. Una empresa hace esto para administrar estratégicamente el efectivo y proteger sus activos.
¿Cómo puedo abrir una cuenta con saldo cero?
Las cuentas de saldo cero a menudo solo se ofrecen a las empresas. Además, una empresa a menudo debe haber estado operando durante algún tiempo con historial crediticio, historial bancario y prueba de flujo de efectivo futuro antes de abrir una ZBA.
