Núllstöðureikningur (ZBA)

Hvað er núllstöðureikningur (ZBA)?

Núllstöðureikningur (ZBA) er nákvæmlega það sem hann hljómar eins og: tékkareikningur þar sem jafnvægi upp á $0 er viðhaldið. Þegar þörf er á fjármunum í ZBA er nákvæmlega sú upphæð sem krafist er sjálfkrafa flutt frá miðlægum eða aðalreikningi. Á sama hátt er innlánum sópað inn á aðalreikning daglega.

Fyrirtæki nota stundum núllstöðureikninga til að tryggja að fjármunir séu aðgengilegir um mismunandi deildir, til að útrýma umframstöðu á aðskildum reikningum og til að viðhalda meiri stjórn á útgreiðslu fjármuna. Þessir reikningar sjá oft um hluti eins og launaskrá, smápeninga og aðrar svipaðar þarfir.

Hvernig Zero Balance Accounts (ZBAs) virka

Aðalreikningurinn veitir miðlægan stað til að stjórna fjármunum stofnunar. Alltaf þegar þörf er á fjármunum á ZBA tékkareikningnum til að standa straum af gjaldi eða færslu eru peningar fluttir af aðalreikningnum í þeirri upphæð sem krafist er. Það er engin þörf fyrir starfsmann að gera þetta handvirkt, þar sem ferlið er fullkomlega sjálfvirkt.

Starfsemi ZBA takmarkast við afgreiðslu greiðslna og er ekki notuð til að viðhalda hlaupandi jafnvægi.

Að nota ZBA til að fjármagna debetkort sem gefin eru út af stofnuninni hjálpar til við að tryggja að öll virkni á kortunum sé fyrirfram samþykkt. Þar sem aðgerðalaus fjármunir eru ekki til staðar innan ZBA, er ekki hægt að keyra debetkortafærslu fyrr en fjármunir hafa verið lagðir inn á reikninginn.

Notkun ZBA sem útgjaldaeftirlitskerfis er sérstaklega gagnleg þegar stjórnað er tilfallandi gjöldum í stórri stofnun. Með því að takmarka skjótan aðgang að fjármunum með debetkortum er líklegra að réttum samþykkisaðferðum verði fylgt áður en gengið er frá kaupum. Þetta gerir auðvelt að fylgjast með millifærslum og afstemmingu milli reikninga.

Kostir og gallar ZBA

Viðskipti frá ZBA eru sjálfstýrð, oft sparar reikningseigandanum tíma til að þurfa að endurjafna handvirkt eða fjármagna viðskipti. ZBA getur líka verið auðveldara að samræma, endurskoða eða fá skýrslur á deildarstigi um útgjöld.

Vegna þess að svo mikið af ZBA er sjálfvirkt, finna mörg fyrirtæki að það eru minni skriffinnskuvillur eða viðskiptabrestur vegna mannlegra mistaka. Þetta sparar yfirdráttargjöld. ZBA eru líka frábær stjórntæki til að fylgjast með útgjöldum. Ef fyrirtæki er með einn aðalreikning í stað margra reikninga með bankainnstæður, getur fyrirtæki dregið úr líkunum á að bankareikningur þeirra verði í hættu vegna ósamþykktra eða sviksamlegra viðskipta.

Með því að einbeita fjármunum á aðalreikninginn eru meiri peningar í boði fyrir fjárfestingar frekar en að hafa litlar dollaraupphæðir aðgerðalausar innan margs konar undirreikninga. Aðalreikningurinn hefur oft viðbótarávinning eins og hærri vexti á innstæðum. Þannig hámarka ZBA fjármuni sem eru tiltækir til fjárfestingar og lágmarka hættuna á yfirdráttargjöldum.

Það eru nokkrir gallar við ZBA. Þó að sópa og millifærslur séu sjálfvirkar, verður fyrirtækið samt að samræma bankayfirlit og fylgjast með misheppnuðum viðskiptum. Ef færslu tekst ekki að vinna eða er hætt við hana, gætu peningar sem færðir eru inn á þann reikning sópast sjálfkrafa til baka sem leiðir til margra óþarfa viðskipta. Síðast, þó ætlunin sé að létta stjórnsýslubyrði, fjölgar ZBA fjölda bankareikninga sem fyrirtæki á og getur leitt til meiri kröfur um stjórnendur.

Kröfur til að opna ZBA

Það geta ekki allir átt rétt á ZBA. Bankar munu oft ekki bjóða upp á þessa vöru til almennra neytenda og munu einungis bjóða fyrirtækjum þessa lausn. Að auki mega bankar ekki veita litlum, óstofnuðum fyrirtækjum ZBAs.

Eðli málsins samkvæmt verða ZBA að vera með tengdan aðalreikning og bankinn sem býður ZBA mun líklega krefjast þess að aðalreikningurinn sé haldinn hjá stofnun þeirra. Bankinn kann að krefjast sönnunargagna um viðskiptasögu, sögulegt meðaltal bankainnstæður, áætlaðar útgjaldaáætlanir og viðeigandi upplýsingar um lánstraust áður en reikningurinn er opnaður.

FDIC tryggður

Þrátt fyrir að ZBAs hafi ekki oft staðgreiðslur í reiðufé, þá eru þessar stöður oft tryggðar (upp að vissum mörkum) af bæði FDIC og NCUA.

Sérstök atriði

Stofnun getur haft marga núllstöðureikninga til að bæta fjárhagsáætlunarstjórnun og gera ferlið við að úthluta fjármunum skilvirkara. Þetta getur falið í sér að búa til sérstaka ZBA fyrir hverja deild eða virka sem leið til að fylgjast með daglegum, mánaðarlegum eða árlegum gjöldum.

Aðrar ástæður fyrir því að búa til aðskildar ZBAs gætu falið í sér fjármálastjórnun tiltekinna skammtímaverkefna eða þeirra sem eru í sérstakri hættu vegna óvæntrar ofþyngdar. Notkun núllstöðureikninga hjálpar til við að koma í veg fyrir umframgjöld án viðeigandi tilkynningar og samþykkis.

Hápunktar

• ZBA eru ekki neysluvörur heldur eru þær notaðar af stærri fyrirtækjum.

• Stofnun getur haft marga núllstöðu undirreikninga til að fylgjast með og fylgjast með útgjöldum eftir deild eða verkefni.

• ZBAs stuðla að því að draga úr áhættu, þar sem fyrirtæki hefur meiri stjórn á því hvar það er reiðufé og hvaða óviðkomandi eyðsla getur átt sér stað.

• Núllstöðureikningur (ZBA) er reikningur þar sem jafnvægi er haldið uppi með því að flytja fé til og frá aðalreikningi.

• ZBA eru líka venjulega mjög sjálfvirk. Þó að þetta takmarki skriffinnskuvillur og ýti undir hagkvæmni í rekstri á einhvern hátt, verður fyrirtæki samt að fylgjast með og samræma bankayfirlit sitt.

Algengar spurningar

Hvað er núllstöðureikningur?

Núllstöðureikningur er bankareikningur sem bar viljandi $0. Fyrirtæki fjármagnar reikninginn aðeins þegar greiða þarf hluti og fé sem eftir er eftir innborgun er oft sópað í lok nætur. Núllstöðureikningur byggir mikið á aðalreikningi til að sópa peningum.

Hverjir eru kostir núllstöðureiknings?

Núllstöðureikningur sópar sjálfkrafa fjármunum af aðalreikningi til að greiða skuldbindingar eða sópar ónotuðum fjármunum inn á aðalreikning. Reikningnum er ætlað að auka skilvirkni í því hvernig reiðufé er notað, takmarka áhættu og svik og hagræða í bankaferlinu.

Er núllstöðureikningur slæmur?

Í samhengi við fjármálaafurðina er núllstöðureikningur ekki slæmur. Fyrirtæki heldur viljandi $0 á reikningnum og setur aðeins peninga inn á reikninginn þegar viðskipti eiga sér stað. Fyrirtæki gerir þetta til að stjórna fé og vernda eignir sínar.

Hvernig get ég opnað núllstöðureikning?

Núlljafnvægisreikningar eru oft aðeins boðnir fyrirtækjum. Þar að auki verður fyrirtæki oft að hafa starfað í nokkurn tíma með lánshæfismatssögu, bankasögu og sönnun fyrir framtíðarsjóðstreymi áður en ZBA er opnað.